Fixed deposit
सावधि जमा (एफ. डी.) बैंकों या गैर-बैंक वित्तीय संस्थानों द्वारा प्रदान किया जाने वाला एक सावधि जमा खाता है जो निवेशकों को दी गई परिपक्वता तिथि तक नियमित बचत खाते की तुलना में अधिक ब्याज दर प्रदान करता है। इसके लिए एक अलग खाता बनाने की आवश्यकता हो भी सकती है और नहीं भी। सावधि जमा शब्द का उपयोग आमतौर पर भारत और संयुक्त राज्य अमेरिका में किया जाता है। इसे कनाडा, ऑस्ट्रेलिया, न्यूजीलैंड में सावधि जमा या समय जमा के रूप में और यूनाइटेड किंगडम में बांड के रूप में जाना जाता है। सावधि जमा का अर्थ है कि आवर्ती जमा या मांग जमा के विपरीत परिपक्वता से पहले धन नहीं निकाला जा सकता है। इस सीमा के कारण, कुछ बैंक एफ. डी. धारकों को प्रतिस्पर्धी ब्याज दरों पर एफ. डी. प्रमाणपत्रों के बदले ऋण जैसी अतिरिक्त सेवाएं प्रदान करते हैं। अनिश्चित आर्थिक परिस्थितियों में बैंक कम ब्याज दरों की पेशकश कर सकते हैं। एफ. डी. की अवधि 7,15 या 45 दिनों से लेकर डेढ़ साल तक हो सकती है और 10 साल तक हो सकती है। भारत में ये निवेश डाकघर योजनाओं की तुलना में सुरक्षित हो सकते हैं क्योंकि ये भारतीय जमा बीमा और ऋण गारंटी निगम (डी. आई. सी. जी. सी.) द्वारा कवर किए जाते हैं। हालांकि, डी. आई. सी. जी. सी. प्रति बैंक 500000 रुपये (लगभग 6850 डॉलर) प्रति जमाकर्ता तक की गारंटी देता है। भारत में वे आयकर और धन कर लाभ भी प्रदान करते हैं। कार्यशील सावधि जमा उच्च ब्याज देने वाली सावधि जमा होती है और बैंकों द्वारा दी जाती है। सावधि जमा का सबसे लोकप्रिय रूप सावधि जमा है, जबकि सावधि जमा के अन्य रूप आवर्ती जमा और फ्लेक्सी सावधि जमा हैं (बाद वाला वास्तव में मांग जमा और सावधि जमा का एक संयोजन है)। कम तरलता की भरपाई के लिए, एफ. डी. बचत खातों की तुलना में अधिक ब्याज दर प्रदान करती है। एफ. डी. के लिए सबसे लंबी अनुमेय अवधि 10 वर्ष है। आम तौर पर, जमा की अवधि जितनी लंबी होती है, ब्याज की दर उतनी ही अधिक होती है, लेकिन एक बैंक लंबी अवधि के लिए कम ब्याज दर की पेशकश कर सकता है यदि वह ब्याज दरों की उम्मीद करता है, जिस पर किसी देश का केंद्रीय बैंक बैंकों को ऋण देता है ("रेपो दर"), भविष्य में गिरावट आएगी। आम तौर पर एफ. डी. पर ब्याज का भुगतान जमा की तारीख से हर तीन महीने में किया जाता है (जैसे. यदि 15 फरवरी को एफ. डी. ए./सी. खोला जाता है, तो पहली ब्याज किस्त का भुगतान 15 मई को किया जाएगा)। ब्याज ग्राहकों के बचत बैंक खाते में जमा किया जाता है या उन्हें चेक द्वारा भेजा जाता है। यह एक साधारण एफ. डी. है। ग्राहक एफ. डी. खाते में ब्याज को फिर से निवेश करने का विकल्प चुन सकता है। इस मामले में, जमा को संचयी एफ. डी. या चक्रवृद्धि ब्याज एफ. डी. कहा जाता है। ऐसी जमाओं के लिए, अवधि के अंत में जमा की परिपक्वता पर निवेश की गई राशि के साथ ब्याज का भुगतान किया जाता है। हालांकि बैंक जमा की अवधि समाप्त होने से पहले एफ. डी. चुकाने से इनकार कर सकते हैं, लेकिन वे आम तौर पर ऐसा नहीं करते हैं। इसे समय से पहले निकासी के रूप में जाना जाता है। ऐसे मामलों में, निकासी के समय लागू दर पर ब्याज का भुगतान किया जाता है। उदाहरण के लिए, जमा राशि 5 साल के लिए 8 प्रतिशत की दर से की जाती है लेकिन 2 साल के बाद निकाली जाती है। यदि 2 साल के लिए जमा की तारीख पर लागू दर 5 प्रतिशत है, तो ब्याज का भुगतान 5 प्रतिशत पर किया जाएगा। समय से पहले निकासी के लिए बैंक जुर्माना लगा सकते हैं। बैंक प्रत्येक एफ. डी. के लिए एक अलग रसीद जारी करते हैं क्योंकि प्रत्येक जमा को एक अलग अनुबंध के रूप में माना जाता है। इस रसीद को सावधि जमा रसीद (एफ. डी. आर.) के रूप में जाना जाता है, जिसे नवीनीकरण या नकदीकरण के समय बैंक को सौंपना होता है। कई बैंक एफ. डी. के स्वचालित नवीनीकरण की सुविधा प्रदान करते हैं जहाँ ग्राहक परिपक्व जमा के लिए नए निर्देश देते हैं। परिपक्वता की तारीख को, ऐसी जमाओं का नवीनीकरण की तारीख पर प्रचलित दर पर मूल जमा के समान अवधि के लिए नवीनीकरण किया जाता है। आयकर नियमों के अनुसार 20,000 रुपये से अधिक की एफ. डी. परिपक्वता आय का भुगतान नकद में नहीं किया जाना चाहिए। इस तरह की और बड़ी जमाओं का पुनर्भुगतान या तो ग्राहक के नाम पर "ए/सी प्राप्तकर्ता" क्रॉस चेक द्वारा या बचत बैंक को ए/सी क्रेडिट द्वारा या ग्राहक के वर्तमान ए/सी द्वारा किया जाना चाहिए। आजकल, बैंक फ्लेक्सी या स्वीप इन एफ. डी. की सुविधा देते हैं, जहाँ ग्राहक अपने पैसे ए. टी. एम. के माध्यम से, चेक के माध्यम से या अपने एफ. डी. खाते से धन हस्तांतरण के माध्यम से निकाल सकते हैं। ऐसे मामलों में, उनके द्वारा निकाली गई राशि पर जो भी ब्याज अर्जित होता है, वह उनके बचत खाते (वह खाता जो उनकी एफ. डी. से जुड़ा हुआ है) में जमा हो जाएगा और शेष राशि स्वचालित रूप से उनकी नई एफ. डी. में परिवर्तित हो जाएगी। यह प्रणाली उन्हें समय पर आपातकाल के समय अपने एफ. डी. खाते से अपना धन प्राप्त करने में मदद करती है। लाभ ग्राहक जमा राशि के मूल्य के 80 से 90 प्रतिशत तक एफ. डी. पर ऋण प्राप्त कर सकते हैं। ऋण पर ब्याज की दर जमा पर दी गई दर से 1 से 2 प्रतिशत अधिक हो सकती है। भारत के निवासी इन खातों को कम से कम सात दिनों के लिए खोल सकते हैं। सावधि जमा में निवेश करने से ग्राहकों को बचत खाते में पैसा जमा करने की तुलना में अधिक ब्याज दर मिलती है। कर बचत सावधि जमा एक प्रकार की सावधि जमा है जो निवेशक को आयकर अधिनियम की धारा 80सी के तहत कर बचाने की अनुमति देती है। भारत में, यदि किसी वित्तीय वर्ष में किसी भी बैंक में किसी ग्राहक को दिया गया ब्याज 10,000 रुपये से अधिक है, तो बैंकों द्वारा एफ. डी. पर स्रोत पर कर की कटौती की जाती है। यह प्रति ग्राहक देय ब्याज या पुनर्निवेश दोनों पर लागू होता है। इसे स्रोत पर कर कटौती कहा जाता है और वर्तमान में ब्याज का 10 प्रतिशत निर्धारित किया जाता है। सी. बी. एस. के साथ बैंक विभिन्न शाखाओं में ग्राहक की एफ. डी. होल्डिंग का मिलान कर सकते हैं और यदि ब्याज 10,000 रुपये से अधिक है तो टी. डी. एस. लागू किया जाता है। बैंक हर तिमाही में ग्राहक को स्रोत पर कर कटौती की रसीद के रूप में फॉर्म 16 ए जारी करते हैं। हालांकि, सावधि जमा पर ब्याज पर कर 10 प्रतिशत नहीं है; यह जमा धारक के कर स्लैब की दर पर लागू होता है। यदि टी. डी. एस. के बाद सावधि जमा ब्याज पर कोई कर देय है, तो धारक से उम्मीद की जाती है कि वह इसे आयकर विवरणी में घोषित करेगा और स्वयं इसका भुगतान करेगा। यदि एक वर्ष के लिए कुल आय समग्र कर योग्य सीमा के भीतर नहीं आती है, तो ग्राहक एफ. डी. शुरू करते समय और टी. डी. एस. से बचने के लिए प्रत्येक वित्तीय वर्ष की शुरुआत में बैंक को फॉर्म 15 जी (60 वर्ष से कम आयु) या फॉर्म 15 एच (60 वर्ष से अधिक आयु) जमा कर सकते हैं। कुछ व्यापक आर्थिक स्थितियों में (विशेष रूप से उच्च मुद्रास्फीति की अवधि के दौरान) एक केंद्रीय बैंक एक सख्त मौद्रिक नीति अपनाता है, यानी वह उन ब्याज दरों को बढ़ाता है जिन पर वह बैंकों को ऋण देता है ("रेपो दर")। ऐसी परिस्थितियों में, बैंक भी अपने ऋण (यानी ऋण) दोनों को बढ़ाते हैं। ऋण) के साथ-साथ जमा (एफ. डी.) दरें। उच्च एफ. डी. दरों की ऐसी स्थितियों में, एफ. डी. एक आकर्षक निवेश मार्ग बन जाता है क्योंकि वे अच्छा लाभ प्रदान करते हैं और बिना किसी जोखिम के लगभग पूरी तरह से सुरक्षित होते हैं। इन्हें देश में अतिरिक्त दरों से रोका जा सकता है। ।