5 人赞同了该文章<br>退税申报是出口退(免)税企业一个非常重要的环节,如何将合法的单证录入到退税系统,达到顺利退税的目的,如何正确操作最新的退税申报软件,也是所有从事出口业务财务人员非常关注的问题之一。<br>32岁李会计在一家韩资企业工作了8年,提起出口退税申报是他做会计以来最大的伤害,老板经常因为出口退税的问题找他,还骂骂咧咧的:<br>申报出口日期(××××/××/××)与海关数据中的(××××/××/××)不等是什么情况?<br>企业申报数量大于总局发票数量这是怎么回事?<br>公司请你来不是伺候你当爷的,把公司当成什么地方了……<br>实在是不敢再出啥纰漏了,熬夜学/习了出口退税正确申报操作,心里也有底了,今天就来和大家分享,我们一起往下看~<br>外贸企业免退税的申报业务<br>一、免退税申报流程<br>新旧系/统中,外贸出口免退税申报流程具体变动情况<br>右边新系/统明细数据采集完成后直接生成申报数据,对于申报录入工作量减少了许多<br>从系统功能模/块变动来看<br>二、免退税申报表单采集详解<br>下面,我们来看出口明细数据采集<br>具体来看各项目的填写规则<br>注意:关联号的填写<br>申报商品代码也是新的变化点<br>出口明细申报表表样-表格栏次缩减到了15栏<br>录入完成直接保存即可哈<br>下面,了解一下进货明细数据采集<br>纳税人可以根据实际申报的凭证种类下拉选择<br>下面,我们具体来看<br>与出口明细的填写规则是一致的,凭证种类这一栏次按实际申报的进货凭证填写<br>进货凭证号栏次、数量栏次填写<br>征税率、退税率在企业录入商品代码后,系/统会自动弹出,无需人工录入<br>出口退税进货明细申报表<br>申报表数据调整带来系统计算方式的变化<br>我们用一个例子来看退税额计算规则的不同<br>申报计算<br>出口明细表计算结果<br>调整后的计算方案<br>新系统退税额计算规则<br>三、申报数据生成<br>四、申报报表打印<br>五、申报数据撤回<br>生产企业出口退税操作<br>一、免抵退税申报流程<br>免抵退税申报流程-表单对比<br>二、免抵退税申报表单采集详解<br>出口货物免抵退明细数据<br>出口货物汇总表明细数据<br>海关出口商品代码、名称、退税率调整对应表<br>出口货物收汇申报表<br>出口货物
第四步:录入出口退税出口明细数据: 选择“基础数据采集/出口明细申报数据录入”,点击“新增” 关联号:同进货 部门代码、部门名称:企业没有分部核算,则此为空 申报年月:当月申报批次数。第1 次申报为01(2 位),也可输入1 后回车生成 申报批次:当月申报批次数。第1 次申报为01(2 位),也可输入1 后回车生成 序号:同一关联号下多项进货顺序号,0001(4 位),也可输入1 后回车生成 进料登记册号:非进料加工业务,此处为空 出口发票号:企业开具出口发票上号码 报关单号:12 位码,由报关单右上角“海关编号”后9 位码+“0”+商品项号组 成。(01)共12 注意:a、当报关单上只有一条记录时,录入“9 位码+‘0’+商品项号01”; b、当报关单上有多条记录时,有几条记录要逐条录入几次,在9 位码后面第一条 加“001”,第二条加“002”,以此类推; c、假如关单上有4 条记录,第三条不申报退税,录入时则不录入“003”项,第4 条记录仍应录“004”,其他不变。 出口日期:报关单上出口日期 输入报关单中出口日期。