裁判要旨<br>民间借贷双方约定利率过高依法调整所要遵循的原则为,借款人在借期内已还款中的利息,应以年利率不超过36%计算,在逾期后还款中的利息,应以年利率不超过24%计算。<br>【案情】<br>2014年9月21日,朱某与刘某之间签订借款合同,约定朱某向刘某出借160万元,借期从2014年9月21日起至2015年9月20日止,月息为6%,并约定“(借款)届时未能返还,刘某照付利息”。次日,朱某在扣除利息后向刘某汇款150.4万元。借款人刘某从2014年11月20日开始向朱某陆续还款,至借款期满时即2015年9月21日前先后还款5次114万元,2015年9月21日至2017年6月26日刘某还款15次58.29万元,此后再无还款。2017年9月12日朱某起诉至法院要求刘某偿还剩余借款本金793901元及利息377420.46元。<br>【裁判】<br>甘肃省兰州市城关区人民法院经审理后认为,《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释(二)》第二十一条规定:债务人除主债务之外还应当支付利息和费用,当其给付不足以清偿全部债务时,并且当事人没有约定的,人民法院应当按照下列顺序抵充:(一)实现债权的有关费用;(二)利息;(三)主债务。据此规定,对于每一笔还款首先抵充截止还款日的当期利息,如有剩余则消减剩余借款的本金。对于利息数额的计算方式,如果是借期内所还利息,则视为已经偿还的利息,依照《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》(以下简称民间借贷案件司法解释)第二十六条的规定最高保护额度年利率36%计算数额;如果是借期外所还利息,则视为逾期偿还的利息,依照民间借贷司法解释第二十九条第一款的规定最高年利率24%计算数额。<br>法院判决,刘某向朱某偿还借款本金358324.11元,支付利息22546.85元(自2017年6月26日至2017年9月12日),2017年9月12日之后的利息按年利率24%计算至借款全部付清之日止。一审宣判后,各方均未提起上诉,判决已发生法律效力。
"你可能想先阅读利息简介<br>复利的计算是先计算第一期的利息,把利息加到本金上,然后用新的本金计算下一期的利息,就这样重复下去:<br>金额增加得越来越快,像这样:<br>这是 5年10% 的计算结果:<br>年<br>初始借贷额<br>利息<br>终极借贷额<br>0 (现在)<br>(￥1,000.00 × 10% = )￥100.00<br>(￥1,100.00 × 10% = ))￥110.00<br>(￥1,210.00 × 10% = )￥121.00<br>(￥1,331.00 × 10% = )￥133.10<br>(￥$1,464.10 × 10% = )￥146.41<br>我们可以逐步来做:<br>计算利息(= ""初始借贷额"" × 利率)把利息加到 ""初始借贷额"" 上来得到年底的 ""终极借贷额""年底的 ""终极借贷额"" 是下一年的 ""初始借贷额""<br>简单,但需要很多计算。<br>但是,用巧妙的数学就可以找到捷径。<br>做个公式<br>我们可以为以上的算法做个公式……先看第一年:<br>41,000.00 + (￥1,000.00 × 10%)=￥1,100.00<br>可以重排为:<br>加10% 就是乘以 1.10<br>所以这个:￥1,000 +(￥$1,000 x 10%)= ￥1,000 + ￥100 =￥1,100<br>和这个是相同的:￥1,000 × 1.10 =￥1,100<br>注意:把利率除以 100 来转换为小数:<br>10% = 10/100 = 0.10<br>去这里学习百分比。实际运算时只要把小数点向左移两位,像这样:<br>10% ⇒ 1.0 ⇒0.1012% ⇒ 1.2 ⇒0.126% ⇒ 0.6 ⇒0.06<br>这样我们可以一步就做好一年的计算:<br>把 ""初始借贷额"" 乘以 (1 + 利率)来得到 ""终极借贷额""<br>好了,窍门是……<br>……公式在任何年份都适用!<br>我们可以这样求下一年的利息:￥1,100 × 1.10 = ￥1,210<br>再下一年:￥1,210 × 1.10 = ￥1,331<br>等等……<br>像这样:<br>这样乘 5次,我们就可以直接计算第五年的金额:<br>￥1,000 × 1.10 × 1.10 × 1.10 × 1.10 × 1.10 =￥1,610."