湛江市人民检察院指控:2017年2月,谢某1、冉某1军两人(另案处理)在深圳市成立鑫1某和物流公司,以“小1某通”清关方式的名义在香港、台湾等地大量揽收各种进口货物。同月,台商“陈某1”(另案处理)到被告单位湛某对台贸易有限公司(以下简称湛某公司)找到被告人李5某,以湛某公司具有对台小额贸易资质为由,向李5某提出以湛某公司的名义为其代理报关一批台货到湛江,并承诺代理手续费是15个货柜支付人民币2万某给湛某公司,每超过一个柜收1000元,报关费为每票500元。李5某为公司创收,经洽谈后表示同意。随后,李5某明知其公司没有与台湾方某国际贸易有限公司真正发生贸易关系,仍根据台商“陈某1”提供的虚假贸易合同,安排公司法定代表人刘1某与其签订合同。
与此同时,冉某1军通过雇请谢某2(另案处理)为公司文员,由谢某2跟进公司揽收货物的详细信息,联系香港船运公司将货物运至台湾等事项。2017年3月,谢某2根据谢某1、冉某1军指示,在装货清单上注明“湛某公司”为发货人、台湾“汨鑫国际贸易有限公司”为收货人,将在香港揽收的货物从香港运往台湾。当货物到达台湾后,谢某1将在台湾揽收的其他货物和香港揽收的货物重新装箱,租赁台湾籍“盈海”船,然后指示谢某2以台湾“汨鑫国际贸易有限公司”为发货人、“湛某公司”为收货人,于2017年3月14日将揽收货物由台湾发运湛江。同时,谢某1指示谢某2将揽收货物的数据进行修改,制作虚假出货清单通过邮箱发送给湛某公司用于报关。
2017年3月17日,“盈海”船抵达湛江乌某后,湛某公司报关员张某1(另案处理)通过联系深圳怡联国际船务代理有限公司湛江分公司(以下简称怡联湛江公司),代理台湾籍“盈海”船入境。同月19日,当台湾“盈海”船货物卸入乌石对台贸易监管点,李5某与谢某1等人到现场查看货物。
2017年3月21日,李5某明知其公司帮台商“陈某1”用于报关的贸易合同及发票是虚假的,仍安排张某1提供上述资料及对方提供虚假出货清单等单据以对台小额贸易方式将该批货物分4票向某闻海关申报进口。同月22日至23日,徐闻海关对该批货物进行查验,发现该船货物中有大量进口红酒、日化品、电子产品、电器等未向海关申报,且有部分货物属于固体废物,数量为2335千克。经湛江海关计核,该批货物偷逃应缴税款共人民币1964274.08元。
案发后,李5某根据台商“陈某1”的授意,以湛某公司名义出具情况说明,以台湾出口商发错货为由向某闻海关申请退运被扣押的货物。
2017年5月16日,湛江海关缉私局侦查人员经口头传唤李5某,李5某于次日自动到该局接受讯问。
