诸暨市人民检察院指控:
一、虚开发票
1、2013年7、8月份期间,被告人曹2某为增加高速公路救援中心成本,在实际没有真实车辆交易、过户的情况下,在二手车交易市场让他人为自己虚开发票274份,票面金额总计1400万某。上述发票作为救援中心的固定资产入账,并通过车辆折旧冲抵财务成本,造成国家税收损失。
2、绍兴高速公路救援中心于2008年8月注册成立,负责人为被告人曹2某。被告人曹2某将救援中心等名下的教练车私下转让给教练员,由教练员直接向学员收取学费,后向救援中心财务上缴2000余元的费用。被告人曹2某明知教练员培训一名学员实际用油达不到报销金额,仍在承诺给予教练员每考出一名学员报销一定油费(上虞驾校为1350元、嵊州驾校为1400元、绍兴安全驾校为1000元)的同时,要求教练员上缴相应的油费或修理费发票,救援中心将上述发票作为成本入账。被告人曹2某的女儿曹某于2014年初至救援中心上班,负责财务工作;蒋某1于2012年至救援中心上班,担任兼职会计;张某2为救援中心出纳。2014年12月,蒋某1经测算发现2014年利润较高,如果要按照被告人曹2某所要求的与往年交税金额持平,则尚缺600万某的成本发票,遂将测算结果告知曹2某和曹某,并提议可以预交2014年已报名尚未考出的学员的油费发票以扩充成本。被告人曹2某获悉情况后即下达要求教练员预交加油发票的通知,出纳张某2将该通知传达给上虞驾校江某、嵊州驾校张某3、安全驾校张某1,后各教练员将加油发票上交至救援中心财务处,总计704.6235万某,其中2014年教练员本应上交的发票金额为226.3585万某,2014年已报名尚未考出的学员预交发票金额为478.8265万某。上述发票由曹某负责审核、签字,由蒋某1作为成本入账。
被告人胡某、陈某作为驾校教练员,在实际培训学员加油费用达不到报销标准的情况下,为获得足额报销金额而虚开发票。经查,被告人胡某于2011年1月至2015年5月期间,通过路边广告打电话购买虚假发票共计661份,票面金额达696.33万余元,记载的开票单位为中石化浙江第六加油站、中石化浙江绍兴华越加油站。被告人陈某2014年1月至2015年1月期间,通过诸暨中油杨1某加油站核算员即被告人任某虚开加油发票共计553份,票面金额达298.9958万某。被告人胡某、陈某将虚开的发票一部分用于自己上交财务,一部分出售给其他教练员,从中谋利。
3、2014年8月至2015年1月,被告人任某在担任诸暨中油杨1某加油站有限公司核算员期间,在实际没有发生加油业务的情况下,为浙江裕众建设集团有限公司开具加油发票42份,票面金额达40.996万某,为浙江禹某建设集团有限公司开具加油费发票78份,票面金额达77.9922万某。
案发后,被告人胡某经电话通知后主动到案,并能如实供述自己的主要犯罪事实。
二、窝藏、偷越国边境
2015年9月,被告人曹2某获悉自己经营的救援中心被查逃税、虚开发票,救援中心员工被公安机关调查,为逃避法律责任,欲偷渡逃亡菲律宾。被告人吴1某明知曹2某涉嫌犯罪,仍帮忙联系其在菲律宾的哥哥吴3某计划曹2某偷渡事宜,并驾车将被告人曹2某送至福建石狮疾控中心与负责偷渡人员接头,并为被告人曹2某支付偷渡费用115万某。后因天气原因等,被告人曹2某从福建辗转至海南省等候偷渡,于同年10月16日在海南省琼海市被公安机关抓获。归案后,被告人吴1某协助公安机关抓捕其他同案被告人。
