باستخدام هذا الموقع ، فإنك توافق على سياسة الخصوصية و شروط الاستخدام .Accept
#000000
التحليل المالي بإستخدام النسب المالية – تحليل القوائم المالية
#000001
التحليل المالي بإستخدام النسب المالية دي من اهم ادوات التحليل المالي، الفكرة ببساطة هي انك بتاخد رقمين من القوائم المالية وتقسمهم علي بعض وممكن يكون الرقمين من نفس القائمة أو قائمتين مختلفين، ومن النادر لما تاخد ارقام من قائمة حقوق الملكية! فكل رقمين بتقسمهم علي بعض دا بيكون مؤشر بيقيس السيولة أو النشاط أو المديونية أو الربحية.
#000002
التحليل المالي بإستخدام النسب المالية
#000003
ايه هو التحليل المالي باستخدام النسب المالية؟
القوائم المالية المطلوب تحليلها.
#000005
ايه هو التحليل المالي بإستخدام النسب المالية؟
#000006
التحليل بإستخدام النسب أو المؤشرات المالية مفيد جدا خاصتا لو هنعمل مقارنة بمستوى الصناعة أو بالشركة التوب في نفس الصناعة وده عشان نعرف احنا فين بالنسبة للشركات التانية، بتدرس العلاقة بين متغيرين أو اكتر من بنود القوائم المالية لنفس الفترة الزمنية بحيث يكون عندنا فهم اعمق للارقام الموجودة في القوائم المالية.
#000007
القوائم المالية المطلوب تحليلها
#000008
المركز المالي: بنقارن ما بين الاصول و كذلك الخصوم وكذلك حقوق الملكية بتعرفنا ازاي الشركة بتمول اصولها؟
#000009
قائمة الدخل: بعرف منها الشركة بتكسب قد ايه؟ قائمة الدخل فيها ايرادات ومصروفات الشركة والفرق ما بينهم يا ارباح يا اما خسائر، والارباح دي يا اما الشركة بتوزعها علي المساهمين أو انها بتعيد استثمارها، وطول ما في سيولة في النقدية كل ما قدرت الشركة انها تتجاوز اي تقلبات اقتصادية في المستقبل عشان كده دايما هتسمع من المستثمرين التقال بيقولو Cash is King.
#000010
التدفقات النقدية: بتعرفنا التغييرات اللي حصلت علي رصيد النقدية خلال السنة. أو ممكن تقول انها بتزودنا بتقرير اكتر تفصيلا عن ازاي الشركة بتحقق ايرادات؟ وبالتالي فالتلاعب فيها بيكون اكتر صعوبة من التلاعب في قائمة الدخل، ومع كل المعلومات والارقام الموجودة داخل القوائم دي فالتحليل بيكون اصعب وهنا المستثمرين بيلجأو للنسب المالية.
#000011
ممكن تختصر التحليل المالي بإستخدام النسب المالية لـ4 نسب رئيسية:
#000012
بتعرفني مدي قدرة الشركة علي سداد إلتزاماتها المتداولة من اصولها المتداولة وفي اكتر من نسبة بتقيس السيولة.
#000014
نسبة التداول= الاصول المتداولة / الالتزامات المتداولةبتعرفك عدد المرات اللي الاصول المتداولة هتغطي فيها الالتزامات المتداولة وكل ما النسبة دي زادت كل ما زادت امكانية الشركة في سداد التزماتها المتداولة. طبعا ده بيطمن المستثمرين ان الشركة معاها سيولة تواجه اي مخاطر!لكن خدبالك من حاجة النسبة المعيارية للسيولة 1:2 وارتفاع النسبة دي مبيدلش علي كفاءة ادارة الشركة! لأ طبعا..ده بيدل علي انها مش عارفه توظف فلوسها يعني معاها سيولة ومبتستثمرهاش!
#000015
نسبة السيولة النقدية = (النقدية + البنك + أ م) / الالتزامات المتداولة بتعرفك مدي الاعتماد علي النقدية السائلة بعد استبعاد المدينون والمخزون وطبعا كل ده بيفرق مع المستثمر.
#000016
نسب السيولة السريعة = الأصول المتداولة – (المخزون / الالتزامات المتداولة)بدون اللجوء للمخزون لأنه اقل بند من بنود الاصول المتداولة سيولة وكذلك اكتر بند معرض لمخاطر انخفاض السعر أو التلف أو الحريق، بنستخدم النسبة دي ف حالة الركود الاقتصادي أو البطء في دوران المخزون خاصتا لما يكون الكمية كبيرة اكتر من اللي السوق طالبه والنسبة المعيارية للسيولة السريعة 1:1.
#000017
كذلك النسبة دي مهمة جدا لان الدين هو وسيلة للحصول علي تمويل، وفي اكتر من نسبة لقياس المديونية في التحليل المالي بإستخدام النسب المالية.
#000019
نسبة الديون = اجمالي الديون / اجمالي الاصولكل ما الشركة قللت من اعتمادها علي القروض لتمويل اصولها كل ما كانت المخاطر اقل، والافضل انك تستثمر في شركة مش عليها ديون أو ان ديونها تكون قليلة.
#000020
نسبة الديون لراس المال = اجمالي الديون / اجمالي الاموال المملوكة
#000021
نسبة الديون لحقوق الملكية = اجمال الديون / حقوق المساهمين
#000022
معدل دوران الاصول = صافي المبيعات / اجمالي الاصول بتعرفك عدد مرات اعادة استثمار الاموال في الاصول وكل ما يزيد المعدل ده، فده بيدل علي ان الشركة بتحقق حجم معاملات بيتناسب مع حجم اصولها يعني بتعرفك مدي كفاءة الادارة في استخدام الاصول.
#000024
معدل دوران الاصول الثابتة = صافي المبيعات / الاصول الثابتةبتعرفك مدي كفاءة الادارة في استخدام الاصول الثابتة
#000025
معدل دوران المخزون = المبيعات / متوسط المخزون بيعرفنا عدد مرات دوران المخزون خلال الفترة، يعني عدد المرات اللي الشركة بتشتري فيها منتجات أو بتبيعها.
#000026
معدل دوران المدينين = صافي المبيعات الاجلة / متوسط المدينين بتعرفنا مدي كفاءة الشركة في ادارة الائتمان علي تحصيل الديون، يعني عدد مرات اللي بتحصل فيها الديون خلال السنة.
#000027
متوسط فترة التحصيل = عدد ايام السنة 365 / معدل دوران المدينين
#000028
معدل دوران راس المال العامل = صافي المبيعات / متوسط راس المال العاملبتعرفنا عدد مرات دوران راس المال العامل خلال سنة مالية واحدة.
#000029
اكتر نسبة مهمة للمستثمرين في التحليل المالي بإستخدام النسب المالية ضروري تقارن ما بين صافي الربح اللي اتحقق بحجم الايرادات، وفي اكتر من نسبة لقياس الربحية.
#000031
نسبة ربحية المبيعات = مجمل الربح / المبيعات بتوضح العلاقة ما بين سعر المنتج والتكلفة بتاعته، و كذلك ايه مقدار الربح من كل عملية بيع؟
#000032
نسبة صافي الربح = صافي الدخل / الايراداتبيعرفك كل جنية بيحقق قد ايه صافي ارباح؟
#000033
معدل العائد علي حقوق الملكية = صافي الربح / حقوق الملكيةبتعرفنا العائد نتيجة استثمار الفلوس بيكسب قد ايه؟
#000034
معدل العائد علي الاستثمار = صافي الربح / اجمالي الاموال المستثمرةبيبن كفاءة الشركة ف استثمار فلوسها.
#000035
معدل العائد علي الاصول = صافي الربح / اجمالي الاصول الثابتة والمتداولةبيظهر مدي كفاءة الشركة ف استخدام اصولها.
#000036
و كذلك ممكن تعرف نسبة اجمالي المصروفات للمبيعات = المصروفات / المبيعات
#000037
وكمان ممكن نعرف نسبة مصاريف التسويق لوحدها = مصاريف التسويق / المبيعات
#000038
لتحميل ملف كيف تقرأ النسب المالية؟ – لو حابب تتعلم ازاي تعمل دراسة جدوي أو تتعرف علي دراسات جدوي لمشروعات مختلفة ممكن تتابع قسم دراسة الجدوي
#000039
النسب المالية: أهم 28 نسبة مالية في التحليل المالي
#000040
الأداء المالي: أهم مؤشرات الأداء المالي وكيفية قياسها
#000041
نسبة تغطية الرسوم الثابتة (FCCR) – ازاي تقيم قدرة الشركة على سداد مصاريفها الثابتة؟
#000042
نسبة الاستدانة المالية – التوازن بين القروض وإصدار الأسهم لإدارة رأس المال
#000043
نسبة دوران حقوق الملكية – تحليل وتقييم الأداء المالي للشركات
#000044
يجب أنت تكون مسجل الدخول لتضيف تعليقاً.
#000046
الفواتير الأولية: ايه هي؟ وإزاي تستخدمها لتطوير شغلك؟
#000047
Sign in to your account
#000052
اسم المستخدم أو البريد الإلكتروني
#000053