दरअसल, इस पूरे जांच की कड़ी अप्रैल 2016 में संजय भंडारी के घर हुई इन्कम टैक्स की जांच से जुड़ी है, इस छापेमारी में एजेंसी को जानकारी मिली कि संजय भंडारी की देश और विदेश में बेनामी संपति है और इस बात की जानकारी फरवरी 2017 में ED को दी गई.