(د) ينبغي للمصارف والمؤسسات المالية، عبر وسائل تقييم المخاطر، تيسير عمليتي تتبّع التحويلات المالية البديلة والإبلاغ عنها، مثل الحوالات والتحويلات الإلكترونية وناقلي الأموال النقدية والفواتير المقدّرة بأكثر أو أقل من قيمتها؛