وهو يشمل أيضا الأموال المحوّلة إلى المصرف على سبيل الوفاء المرتقب بالتزام سداد آجل كان المصرف قد وافق عليه في سياق عمله المصرفي المعتاد طالما كان يحق للشخص الذي أصدر التعليمات إلى المصرف أن يطالب بتلك الأموال إذا لم يقم المصرف بالتسديد الآجل.