كذلك، فإن بيان الأصول والخصوم والاحتياطيات وأرصدة صندوق رأس المال المتداول، وبيان الإيرادات والنفقات والاحتياطيات وأرصدة صندوق رأس المال المتداول، وبيان التدفقات النقدية، قد تم إعدادها بشكل سليم من واقع نظام مسك الدفاتر وما يتضمنه من بيانات.