انظر أيضا: المؤشر 1- وجود مستندات مخالفة للنظم؛ المؤشر 2- إساءة استعمال التعابير التقنية؛ المؤشر 4- إساءة استعمال الأسماء؛ المؤشر 8- تثبيط ممارسة الحرص الواجب؛ المؤشر 9- الحوافز الفاسدة؛ المؤشر 10- الاستجرار والاستمالة النفسانية؛ المؤشر 12- إحالة الأموال على الفور أو بسرعة أو بصورة قطعية؛ الإضافة 1- ممارسة الحرص الواجب.