المثال التوضيحي 12-3: تنطوي الصفقة على إحالة أموال إلى شركة في منطقة مالية حرة توصف بأنها شركة "مُغفَلة" في منطقة من ذلك القبيل، أو إلى شركة أو صندوق استئماني أو حساب في ولاية قضائية تمثل "ملاذا آمنا".