한국철도공사회계 관리 규정/제36조(자금운용계획)
제36조(자금운용계획)  ① 회계총괄부서의 장은 매 회계연도마다 확정된 실행예산에 따라 자금의 합리적인 조달과 운용을 위한 연간자금운용계획을 수립하여 사장에게 보고하여야 한다.,    ② 사업을 시행하는 부서(이하 ＂사업부서＂라 한다)의 장은 소관사업 실시계획의 재원에 관한 사항을 회계총괄부서의 장과 미리 협의하여야 한다.,    ③ 사업부서의 장은 매월 말일까지 향후 1개월분 자금의 수납 및 집행계획을 KOVIS에 입력하여야 한다. 다만, 회계총괄부서의 장이 자금운영상 향후 3개월분의 입력을 요구할 경우 사업부서의 장은 이에 따라야 한다. ?개정 2016. 10. 10., 2019. 1. 8.,    ④ 회계총괄부서의 장은 사업부서의 장이 제3항에 따라 제출한 자금의 수납 및 집행계획을 종합·조정하여 공사의 월별 자금운용계획을 수립한다. 이 경우 사업부서의 장은 자금집행계획에 따라 자금집행상 조정이 필요한 경우 회계총괄부서의 장과 미리 협의하여야 한다.