한국산업은행국가 간 금융정보 자동교환 운영세칙/제14조(고객정보 변경 등 사정변경에 따른 실사)
제14조(고객정보 변경 등 사정변경에 따른 실사)  ① 사정변경에 따른 실사대상 고객 또는 계좌는 다음 각 호와 같다. ?개정 2015. 12. 28.,   1. 비보고대상인 개인이 제4조 제1항에 해당하게 되는 경우,   2. 소액 및 고액 기존 개인 계좌에 하나 이상의 보고대상 추정정보가 새로이 생성되는 경우,   3. 소액 기존 개인계좌 또는 실사대상이 아니었던 기존 개인 계좌가 연말 기준 계좌잔액이 미화 100만 달러를 초과하게 된 경우,   4. 비보고대상인 단체가 제4조 제2항에 해당하게 되는 경우,   5. 실사대상이 아니었던 기존 단체 계좌가 연말 기준 계좌잔액이 미화 25만 달러(보고대상 미국계좌의 경우 미화 100만 달러)를 초과하게 된 경우,   6. 계좌 관련 기존 정보가 변경되거나 계좌보유자 제출 서류가 부정확한 경우,    ② 제1항 제1호 및 제2호의 경우에는 개인용 본인확인서 및 반증서류의 제출을 요청하여야 한다. ?개정 2015. 12. 28.,    ③ 제1항 제3호의 경우에는 개인용 본인확인서의 작성 및 제출을 요청하고 제12조에 의한 실사절차를 실시한다. ?개정 2015. 12. 28.,    ④ 제1항 제4호 내지 제6호의 경우에는 해당 계좌에 대한 실사절차를 실시한다. ?개정 2015. 12. 28.