資産からの不労所得で経済的独立を手に入れ、自由な生き方を実現するセミリタイア、FIer(FIRE)を実現しました。米国株、優待クロス、クリプト、太陽光、オプションなどなどを行うインデックス投資家で、リバタリアン。ロジックとエビデンスを大事に、確率と不確実性を愛しています。税金Tweet「高配当株といっても、業績見ないといけないんじゃない?」という記事を書きましたが、それでも高配当株ならではのメリットというものがあります。一般に、キャピタルゲインなら課税分を先送りして再投資できるけど、配当はその場で課税されるから損、と言われます。うまく税制を活用すれば、逆にメリットになります。税金を今払うか、後で払うか、ほとんど払わないか企業の利益は、配当に使われたり、自社株買いとして株価上昇に使われたり、内部留保され事業投資をすることで株価上昇の原資になったりします。投資家からすれば、キャピタルゲインのために使われるか、インカムゲインとして支払われるかです。この時、株式系の税金は、次のような構造になります。配当受け取り時に払う。一見すると、配当のほうが基本的に不利です。日本の税制には、「配当控除」という素晴らしい制度があります。配当などのインカムゲインについては、20.315%の源泉分離課税ではなく、確定申告時に総合課税を選び配当控除を受けることができます。www.kuzyofire.comこれは思った以上に多くの人に適用になる制度で、配偶者控除の有無や扶養控除の状態にもよりますが、年収1300万円以下くらいまでは、配当控除を受けたほうが税率が低くなるのです。注意点としては、下記の場合は配当控除が使えないということ。要するに、普通の国内企業で高配当銘柄が有利ということです。震災までの東京電力がまさにこれに当てはまり、リタイアした人たちに人気だったのも頷けます。セミリタイア時に有用な配当控除さて、この制度を最も有効に使えるのはどんな人でしょう。それはもちろん給与収入がない、リタイア後の人やセミリタイアした人です。計算すると、課税所得330万円以下で、所得税は0%に、住民税は「申告不要」を選ぶことで5%にできます。変わる)ならば、課税所得は330万以下になり、配当の税率は5%まで下げられることになります。これは素晴らしい制度です。ここまで見ると、キャピタルゲインよりも高配当株から配当をもらうことの有利さを実感できます。気をつけたいのは、総合課税による社会保険料のアップです。総合課税を選択することで、国保や健康保険料が上がる可能性があるからです。これは給与所得者、いわゆるサラリーマンの場合は関係ありません。唯一影響があるのが、住宅ローン減税の適用除外になる可能性があることです(合計所得が2000万円超で適用除外)。年収600万円以下くらいに給料を抑えたセミリタイア組が、最も制度的に有利になります。いけば、税率は完全にゼロになります。65万円あるので、下記のようになります。勤め先からの給与をこの中に抑えるのはたいへんそうですが、自分で法人を作って給与額をコントロールすれば、いろいろ調整できそうです。11:11Tweet関連記事2023-01-21確定申告をしないほうが得になる条件と、確定申告をするデメリット確定申告の季節になりました。2021年6月ここ数年でぼくのポートフォリオは大きく変化しました。»プロフィール九条です。資産からの不労所得で経済的独立を手に入れ、自由な生き方を実現するセミリタイア、FIREを実現しました。米国株、優待クロス、クリプト、太陽光、オプションなどなどを行うインデックス投資家で、リバタリアン。ロジックとエビデンスを大事に、確率と不確実性を愛しています。Blog引用をストックしましたストック一覧を見る閉じる引用するにはまずログインしてくださいログイン閉じる引用をストックできませんでした。再度お試しください閉じる限定公開記事のため引用できません。