計算方法まとめ2021年11月8日SHAREツイートシェアはてブLINEPocketこんにちは。FIREラボのひこすけ(@hiko_fire)です。貯金0円だった25歳からFIREを目指し始め、28歳(2021年)で退職、杵築市でサイドFIRE生活を始めました。先日こんな質問をいただきました。計算する方法を教えてほしいですこういうのって会社が勝手に計算してくれるから、退職後にどうなるのか不安ですよね。各種税金の計算方法ひこすけの税金はどうだったか?といった内容で、リアルな金額を元に解説していきます。̆)スヤァしたくなると思うので、まずは全容をざっくり書いときます。これらは前年の所得を基準に計算されるので、仕事がなくなっても後追いで徴収がきます。FIRE資金とは別に現金を準備しときましょう。風空(ふぁそら)所長まあ定年退職した人も払うのじゃから、そういうもんだと割り切るしかないのじゃ。安心してほしいのが、退職翌々年からの収入の少ないFIRE生活は、ほとんど税金の心配が無いってこと。日本は低所得者に対するご加護がすごいからの。仮に年収100万弱バイトしても税金はほぼ払わなくておk。所得税はゼロだし、住民税は非課税世帯になるし、年金は全額免除できるし、健保は最安の1,500円程度になります。基本的に健保を1,500円/月程度払うだけじゃ。理解するにはFPの勉強をするのが手っ取り早いよ各種税金の計算方法を理解するには、そもそも所得とはなんのか、社会保障制度はどんなシステムなのかを理解する必要があります。ここではなるべく説明を省いてリアルな数字を出すようにしてますが、退職前にFP(ファイナンシャルプランナー)の教本で勉強することをおすすめします。別に資格は取らなくていいですが、試験範囲を勉強すれば基礎的な知識を網羅的に身につけることができます。逆に言えば、これくらい勉強できぬのであれば、FIRE生活を継続するのは難しいのじゃ。自分で勉強するしかないです。風空(ふぁそら)所長もしくは周囲の人の協力を得られる能力があるなら、それもよかろう。たしかに......餅は餅屋って言いますしね。風空(ふぁそら)所長まあそれができるのであれば、もっと組織でうまくやっていけると思うがの......。全体がなんとなく分かったところで、4つの税金に分けて詳細をみていきましょー。無職や自営業だと国民年金に入るので、ここを参考にすればおk。パートナーなどの扶養に入るなら0円で年金が貰えるので心配の必要はないです。※自己都合で退職しても全額免除になります。僕も自己都合退職で0円になりました。全額免除申請をしたので0円です。稼げても投資に回して10年後に追納した方が良いと考えています。※ただし保険料は毎年見直されるので、実際はもう少し上がる。翌年の計算と同じです。保険料は見直されるので、若干の差はあります。大きく分けて4種類の道があります。その中でも無職と自営業の人は基本的に国民健康保険に入ることになります。パートナーや親族などの扶養に入れれば保険料0円で手厚い保障が受けられるので、たまにチェックしておくのがいいですね。健保の種類についてはこちらで解説してます↓どうする?早期退職後の健康保険。(40歳以上65歳未満)についてそれぞれ均等割+平等割+所得割が発生。※自治体により金額は異なります。(2021-11-07参照)表にあるように、40歳未満は6種類の保険料を計算し、40歳以上は9種類を計算して合計する感じです。まるっと1年分の所得が計算基準になり、保険料を満額払うことになります。給与からの天引きで保険料を支払っているので、その分は支払う額が少なくなります。令和3年で退職した場合を考えてみましょう。令和2年に稼いだ分の保険料は、令和3年に支払っています。いうことは令和3年に退職したら、令和2年分の保険料は途中までしか払ってないことになりますね。今までは会社等が運営する健康保険の保険料を払っていましたが、退職して国保に切り替えると、そこから年度末までは国保の基準で保険料を支払うってワケです。ひこすけの場合252,300円/年9月~3月(7ヶ月)分を国保の基準で支払う。12翌年は少し保険料が下がるはず。年の途中(基準は1~12月)までしか働いてないからですね。5月末で退職なら、1月~6月という約半分の収入を元に保険料を計算することになります。基本料のようなものがあるから、半額にはならぬのお。節税後:約110,000円/年9月まで給料が入るので、10月~12月の3ヶ月分を引いた9ヶ月分の所得を元に計算されます。その結果本来は25万くらいの保険料になるんですが、節税によってその額を11万円程度に落とせる見込みです。12ここからは負担がぐっと減るハズ。バイトなどを全くしてないなら、最大で7割減免してもらえるので、月額は1,500円くらいになります。高くても2,000円くらいですかね。金額は自治体によります。見込:18,210円/年(1,517円/月)稼ぎはそれほど増えないと思うので、経費を差し引いた所得は一旦ゼロと仮定。18,210円/年となるワケですね。いやー低所得者バンザイ。給与所得:103万以下なら0円になります。基礎控除:48万円を足した額までは稼いでも税金がかからないということですね。基本的に所得税は源泉徴収されるので、あまり気にする必要はないです。実際の額は会社から発行される源泉徴収票の『源泉徴収税額』という欄を見てください。それがあなたが既に支払った所得税の金額です。退職したら年末調整をしてくれないので、自分で確定申告をすることになります。ここでは簡略化のために解説を省略しますが、場合によっては所得税の一部が返ってくる場合があります。本来は源泉徴収された額がそのまま所得税になるんですが、事業を始めるにあたって経費がかかるので、それと相殺して所得税が0円になるようにしてます。税金を払うなら自己投資するぜ!ってスタイルです。退職した翌年の収入から各種控除を引いた額に所得税率をかけた額1月~12月に働いた額に応じて所得税が発生します。資産の取り崩ししかしないなら、所得税は発生しません。特定口座で売却した場合は所得税が源泉徴収されてしまいます。少額であれば支払ってもいいとは思いますが、もし取り返したいのであれば、特定口座で売却したとしても所得税を取り返す方法があります。今は何のことやら分からない方もいるかもですが、先のためにざっと見ておけば、そういう方法もあるのかと頭に入れておくことはできるかもしれません。そこまで収入は増えないので、所得税はゼロになるかと。翌年と全く同じですね。見込:0円こちらも翌年と全く同じですね。住民税は健康保険と同じく、前年の所得を元に税率が決まる厄介なヤツ。考え方は健康保険に似てます。納税するための現金を取っておかないと無駄に資産を取り崩すことになるので、注意が必要です。退職した年はその前年に稼いだ分の税金を払っているので、残りの額を払う感じです。退職する時に、自分で払うか会社に源泉徴収してもらうか聞かれるので、好きな方を選んでください。基本的に支払う額はもう変わらないですが、nanacoやクレカで支払える分、自分で支払う『普通徴収』の方がちょびっとお得になります。あと支払い時期も少し遅らせられるので、キャッシュフローはよくなります。単純に令和2年に稼いだ分にかかる住民税の残りです。最初の5万円分の期限が10月末だったので、この間nanacoで支払いました。セブンカード・プラスからチャージしたので、250円分くらいのポイントがつきますね。ここは退職する前年から対策してないといけないので、税額を減らすのは難しいです。次は1月末までにもう5万円を支払う必要があります。翌年もあまり気は抜けません。退職した月が1月とかであればほとんど気にする額ではないですが、中盤以降となるとそれなりの額になりますからね。経費を積み増して基準となる所得を下げ、税額をゼロにします。退職翌年の住民税であれば退職年に対策ができるので、なんとか減らしていきます。令和4年の収入はそこまで増えないと思うので、0円で見込んでます。ここで一旦CMです(ΦωΦ)まとめ各種税金の特徴をざっくりまとめると......国民年金:免除できるのであまり気にしなくてOK健康保険:退職翌年まで支払いはガッツリくるので現金準備しとこう所得税:額は少ないし源泉徴収されてるのであまり気にしなくてOK住民税:退職翌年まで支払いはガッツリくるので現金準備しとこうって感じですかね。お察しのとおり、すべて理解するには幅広い分野の勉強が必要です。退職するまでに時間はまだあると思うので、ぜひじっくり勉強して、楽に早く退職できるよう頑張ってみてくださいね。Unlimitedなら無料で読めます。ゲットするのじゃプロフィールですひこすけ93年生まれの29歳。『自分の漫画をアニメ化する』野望を叶えるため、28歳900万で退職。Unlimitedなら無料で読めます。FIREラボって?『自分の漫画をアニメ化する野望』を叶えるため、28歳900万でサイドFIREしたひこすけが日夜奮闘する様子を晒していくブログ。・達成率:57.95%・FI倍率:14.5倍(2022/08/01時点)ひこすけ93年生まれ29歳のHSPアニオタ。『自分の漫画をアニメ化する』野望を叶えるため、28歳900万で退職しサイドFIRE達成。家賃1万円の大分県杵築市に移住。