>アフィリエイト報酬の確定申告は必要?会社にバレない確定申告のやり方2021-01-25TwitterSharePocketHatenaPinterestLINEアフィリエイト収入は課税対象なので、所得(利益-経費)が一定以上であれば確定申告が必要な場合があります。個人または組織、そして損得に関わらず、アフィリエイトの年間所得が副業で20万円以上、専業で38万円以上の場合に確定申告が必要です。この記事では、アフィリエイター目線で下記内容を分かりやすくまとめました。確定申告手順と必要ツールアフィリエイト初心者、確定申告のやり方が分からない方、副業を会社にバレたくない方はぜひ一読下さい。確定申告が必要な人と不要な人アフィリエイトで確定申告が必要な人は、昨年1年間で一定以上のアフィリエイト所得があった方です。副業と専業では確定申告が必要となる所得条件が異なるので、それぞれのケースで必要な条件を解説します。副業でアフィリエイトの場合、昨年1月1日から12月31日までの1年間のアフィリエイトの所得(収入ー必要経費)が20万円以上を超えた場合に確定申告が必要になります。20万円未満でも住民税で副業がバレる可能性も0ではないので、1円でも稼いでいる場合は確定申告した方が無難です。主婦や学生、アフィリエイト専業などのアフィリエイト以外の所得が無い方は、昨年1月1日から12月31日までの1年間のアフィリエイトの所得金額が38万円を越える場合は確定申告が必要です。一般的には副業でアフィリエイトをされている方が多いと思いますが、会社に副業がバレることが気になりますよね。副業がバレる理由は色々ありますが、主に納税でバレるので、次にその対処方法を紹介します。アフィリエイトの副業は会社にばれる?住民税からバレる可能性がある基本的にはASPのアフィリエイト報酬情報は会社にはバレません。バレる可能性があるとすれば住民税の納付です。市区町村の住民税はほぼ全国一律10%です。その内訳は固定分+変動分の合算ですが、変動分が所得に比例します。アフィリエイト所得が増えると住民税が増え、それを給料天引きにしていると会社に副業がバレる可能性があるということです。住民税は普通徴収を選ぼう住民税は2通りの支払い方法があり、確定申告時に選択できます。特別徴収(給与天引き)普通徴収(自分で納付)副業を会社に知られたくない方は、住民税を普通徴収にしてください。確定申告の申請時において、住民税の納付方法で「自分で納付」にチェックを入れるだけ。住民税を自分で納付にしても確実に会社にバレない保証はありません。今は副業全盛期なので会社も多めに見てくれるのではと個人的には思います。アフィリエイト所得の確定申告には、青色申告と白色申告の2種類あります。その違いについて見てきましょう。どちらも確定申告で個人アフィリエイターが負担すべき税は2種類あります。国税(所得税)と地方税(個人住民税)です。確定申告によって国税(所得税)の申告および納付、そして地方税(個人住民税)の納付方法を選ぶことができます。確定申告には白色と青色の2種類あり選ぶ必要があります。青色確定申告とは青色特別控除が受けられる税制優遇上のメリットがあります。課税対象から最高65万円を差し引くことができます。デメリットは複式簿記で帳簿を記帳する必要がある点ですが、後ほど紹介する会計ソフトを使えば、PCやスマホからでも簡単操作で確定申告書が作れます。2つの書類を提出する必要があります。ネット上で資料取り寄せ&郵送でも申請できますが、どうしても分からなければ税務署の職員に聞いて下さい。屋号を決める必要があるので考えておきましょう。屋号とは個人事業者が使用する商業上の名前です。2020年分から電子化が必須ちなみに、平成30年(2018年)の税制改正により、2020年分以降の確定申告で最大65万円の控除を受けるには、「e-Taxによる電子申告」と「電子帳簿保存」が必須になります。帳簿と申告どちらも電子データ化する必要があるということです。電子帳簿保存と電子申告をしない場合は控除額が55万円に引き下げられます。控除額が10万円損します。最大限の税控除を受けるために、2021年の申告からはe-Taxによる電子申告の準備をしておきましょう。後ほど必要ツールをご紹介します。白色申告では青色申告のメリットが受けられず、特別控除はなしです。(65万円)が無い減価償却などの優遇処置がない平成26年(2014年1月)から、白色申告は昔は不要だった「帳簿の記帳」「帳簿等の保存」が義務付けられたので、青色申告と白色申告は労力ほとんど変わらないです。最近の確定申告ツールは優秀なので、それを使えば青色申告とほとんど労力は変わりません。確定申告しないとどうなる?確定申告は毎年2月15日前後から3月15日前後の約1ヶ月間です。(2020年は2月17日から3月16日)もし、申告義務がある所得があるにも関わらず確定申告を行なわないと、過去の所得に遡って税務調査されます。未申告の場合は過去に遡って確定申告が必要になり、無申告課税で余分に税金を取られるので、必要な方は確実に確定申告を済ませておきましょう。無申告加算税は最大20%ちなみに、申告の必要があっても申告しない場合、所得に応じて収める税金のほかに「無申告加算税」が課されます。無申告の場合は50万円までは15%、50万円を超える分は20%がそれぞれ納税額に乗じて計算した金額を納付することに。未納で遅れて自主申告した場合は5%(納税期間後の納税も同様)を納税額に乗じて計算した金額を納付することになります。いずれにしても納税は義務なので、「忘れてました」では済まされないので、過去の未納分も含めてしっかり納税しましょう。参考:国税庁HP(確定申告を忘れたとき)白色申告と青色申告の違い以上をまとめると、白色申告と青色申告の違いは以下の通りです。あり(最大65万円)そして、納税額を減らすことができるのが経費です。次にアフィリエイターが使える経費の種類を紹介します。アフィリエイト関連経費の種類アフィリエイターやブロガーの「必要経費」とは、アフィリエイト報酬を得るために必要な支出のみです。個人的な生活費などを経費にすることはできません。これから紹介する経費は、全額を経費にできる場合と、按分(あんぶん)が必要な場合があります。一通りアフィリエイトに使える経費の種類と一例を紹介した後、按分の考え方をわかりやすく解説します。参考:国税庁HP(やさしい必要経緯費の知識)消耗品費パソコン、マウス、レビュー用商品、プリンタ、インク代、デジカメ、パソコンソフトやツールなど。※いずれも、1件あたり10万円以下です。(スマホ代)、インターネット通信費用、独自ドメイン代、レンタルサーバー代、インターネット・プロバイダ費用など。新聞図書費アフィリエイト関連書籍(紙の本、Kindle)、オンライン教材(note、情報商材)など。旅費交通費アフィリエイトの勉強会やセミナー・懇親会・飲み会に参加する交通費や宿泊費など。接待交際費ASPとの打合わせ、セミナーの懇親会等。雑費アフィリエイト勉強会やセミナーへの参加費、ASP成果報酬の振込手数料など。水道光熱費パソコンを使う電気代など。事業で使っている店舗や事務所の賃貸料金や駐車料金のこと。賃貸の場合は地代家賃ですが、住宅ローンは地代家賃ではなく固定資産税に計上します。按分(あんぶん)とは?按分とは経費計上する際に、事業用と個人用で分ける事を意味します。インターネット通信費は100%アフィリエイトに使える訳ではなく、例えば事業用60%、個人用40%という風に使用割合で分けます。按分できる経費の見極め按分の要否は、個人使用があるかどうかで決めます。「使用時間や日数、使用量」などで決めます。地代家賃の場合、土地面積から計算しましょう。自宅が80m2で、アフィリエイト事業用が20m2だとすれば、家賃の1/4(25%)を地代家賃にする考えです。全て経費計上はできない例えば、事業に関係ない買い物、レジャーは経費にできません。アフィリエイトの事業に関係することが前提です。スーパーでの買い物、遊園地、カラオケ、友達との飲み会などは経費にはできません。按分割合は自由に決めても問題ありません。注意すべきことは3つあります。ルールを明確に決める税務調査が来ても説明できる按分割合は常識の範囲内でルールを明確に決める按分ルールが毎年変わるのは良くないので、文書化して保存しておくことをおすすめします。ルールが曖昧だと確定申告の度に按分のやり方に迷うことになります。会計ソフトを使えば前年度の按分比率を引き継ぐこともできます。税務調査が来ても説明できる按分の比率は説明できるようにしましょう。税金を減らしたいという理由で、事業割合を増やすと、税務調査が来たときに困るかもしれません。按分割合は常識の範囲内で按分の割合は大体決まっています。地代家賃が100%はありえませんし。水道光熱費も、通信費用も同じです。あまりに経費割合が多いと、さすがにおかしいと思われると思います。常識の範囲内で按分して下さい。確定申告の基礎が分かったと思います。次の確定申告の流れをご紹介します。確定申告の流れ確定申告の流れは次の通り。会計ソフトやツールを導入する申告に必要な書類を作成する申告書を作成する納付・還付の手続を行うでは詳しく紹介します。1会計ソフトやツールを導入する会計ソフトがあれば、青色申告に必要な複式簿記が簡単に作れます。紙でやったり、エクセルでやる人もいますが超大変です。手間惜しむぐらいなら導入すべきです。)とfreeeの2つです。弥生会計は20年連続売上No.1なので、失敗はしないと思います。freeeもクラウド会計のシェアNo.1で人気があります。あとは、e-Tax導入したいならICカードリーダーも必須です。e-Taxやるにも申請が必要なので、忘れずに税務署へ申請して下さい。白色申告に必要な書類は次の4つ。青色申告に必要なのは次の6つです。国税庁のWebサイトからもダウンロードできますし、各種会計ソフトでは申請書の作成機能が付いています。会計ソフトの手順通りにやれば問題ないです。始めて確定申告する場合で全くわからない状態であれば税務署へ足を運んで、税務職員に聞きまくった方が確実です。必要に応じて選んで下さい。納めすぎた所得税の還付金は確定申告の1ヶ月から1ヶ月半ぐらいの間に、指定口座へ振り込まれます。参考:国税庁HP(国税の納付手続)まとめもうすぐ確定申告が近いということで、今回はアフィリエイターやブロガーのための確定申告についてご紹介しました。昨年1年間の所得(報酬-経費)を計算して、その額が副業だと20万円、専業だと38万円を越えるかどうか計算してみて下さい。確定申告が必要な場合は、白色申告か青色申告を選びますが、税制優遇の違いがある点を考慮して選びましょう。会計ソフト(弥生会計など)を導入すれば遥かに確定申告が楽になるので導入必須ですね。必須になるので、今のうちに全て電子化する準備をしておいた方が税制面で有利です。納税が義務なので、必ず収めて下さい。後から指摘されると、納税額にさらに無申告課税(最大20%)が加算せされます。アフィリラブのLINE@では、商標ミニサイト作成講座(PDF48枚)を無料プレゼント中です。非公開の有益情報を配信していきますので、ぜひお試し下さい。100kmラン12h完走2021/09/28タイトルタグ書き換えは84%超に?書き換え原因と5つの根本対策2021/09/21サイトキャッチャーの評判と売買手数料は?失敗しないサイト売買手順2021/09/15UREBA(ウレバ)の評判と売買手数料は?失敗しない売買手順アフィリラブの記事をもっと見るおすすめ記事1GRC検索順位ツールの有料プランの料金・使い方・無料版の制限は?GRCは有限会社シェルウェアが開発した、人気の高い検索順位チェックツールです。アフィリエイターは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