今回は「ファクタリングの意味がわからない」という方にどこよりも優しく図解で解説しました。まとめファクタリングの言葉の意味ファクタリングは英語では「factoring」と書きます。「factoring」は「factor」から派生した言葉です。言った意味があるのです。日本語でも、カタカナ英語として「ファクター」というのはビジネスを中心に利用されています。コンサルタントや経営層が良く使う言葉です。「リスクファクターを洗い出せ。「リスクの要因となるものを洗い出せ。「重要な経済ファクターを見落としているために景気が良くならない。「重要な経済を成り立たせている要素を見落としているために景気が良くならない。」という意味になります。「factoring(ファクタリング)」の場合はどういう意味になるの?「factor」の「要素」という意味に引っ張られてしまうと「factoring」の意味を見失ってしまいますが、「factor」には代理人という意味もあるのです。代理人という意味で「factor」は使われます。ビジネスで利用される「factoring(ファクタリング)」では売掛債権の買取サービス(売掛債権を代わりに買い取る)を意味します。売掛債権は、商取引において、商品やサービスを顧客に提供したものの、まだ代金を受け取っていない状態で、受け取っていない代金の請求ができる権利のことを言います。日本では、BtoBの取引(企業間の取引)では「掛け取引」が主に用いられています。掛け取引とは先に、商品やサービスを提供する後から、代金の請求をする一種の信用取引のことです。BtoBの会社で働いた経験がある方なら納入業者:商品やサービスを納品する顧客:納品されたものを検収する(チェックする)納入業者:請求書を送る顧客:請求書の支払い期限までに納入業者に代金を入金するという業務フローを経験された方が多いかと思います。man「うちの会社は月末締め翌月末払いの支払いサイトなんだよ。」という会話は「掛け取引」を表したものです。欧米ではデポジット(前払い)が浸透しているのですが、日本では先に商品やサービスを提供して、後から代金を請求する「掛け取引」が浸透しているのです。「掛け取引」では、商品やサービスを提供したのにまだ支払いがされていない状態が発生します。この未払いの金額を請求する権利を「売掛債権」と呼ぶのです。入金されていない金額のことは「売掛金」と言います。売掛金とはfactoring(ファクタリング)とは商品やサービスを提供したけれど、まだ支払日が来ていない、受け取っていない支払いを請求する権利「売掛債権」を第三者の企業に売却するサービスを言うのです。「factoring」には因数分解という意味もありますが、納入企業と顧客という2社の登場人物の間に、第三者の企業が入って、支払いの流れを分解することにつながっているのです。ファクタリングとはなぜ、factoring(ファクタリング)というサービスが必要になるの?「掛け取引」では、企業によって違いはありますが概ね月末締め翌月末支払い月末締め翌々月末支払いが一般的です。下請法(第2条の2)下請け代金の支払い期日は、給付受領日から起算して60日以内のできる限り短い期間内で定めなくてはなりません。※発注企業:資本金3億円超の法人、受注企業:個人又は資本金3億円以下の法人の場合に下請法が該当します。されているので、それに近い設定が根底にあるのです。月末締め翌々月末支払いのケースでは1月1日に商品を納品して1月31日に顧客が納品を締めて3月31日に支払いが発生するという流れになります。商品を納品する前に仕入れているのですから、仕入れの費用発生したのは1月1日よりも前になります。3~4カ月は前に支払いが発生して、入金が後になる仕組みは資金繰りに大きな悪影響を及ぼすのです。concierge会社経営では赤字になったときに倒産するのではなく、資金が尽きたときに倒産します。掛け取引によって先に支払いが発生すると資金繰りが悪化し、最悪の場合は黒字倒産になってしまうのです。資金繰りの悪化を回避するために「顧客へ請求した請求書の支払いが実行される前に、売掛債権を第三者の企業に売却して、今すぐ現金を手に入れたい。」というニーズが発生するのです。:商品やサービスを納入する企業のことクライアント:商品やサービスを受け取る(代金を支払う)企業のこと。売掛先とも言うファクタリング会社:ファクタリングサービスを提供している企業のこと。ファクターとも言う1.納入企業が仕入れた商品をクライアントに納品する納入企業が700万円で仕入れた商品を1,000万円で売却して300万円の利益が出るような取引だと想定します。クライアントは納品された商品に瑕疵がないか?チェックして検収をします。受領書や検収書などを発行する企業もあります。「受け取った」という証拠です。2.クライアントの受領が確認されたら、請求書を発行するクライアントが「納品、問題ないよ。」と確認してもらったら、納入企業はクライアントへ請求書を送ります。請求書には金額1,000万円、支払期限は月末締め翌々月末払いと、クライアントから指定がありました。請求書の支払期限は両者の同意のもと決定しますが、大抵は「お金を支払うクライアント」の方が交渉の力関係が強く、「うちの会社は月末締め翌々月末払いだから。」と言っているクライアントに対して「前払いでお願いします。」と交渉するのはかなり難易度が高く、納入企業側の商品やサービスに圧倒的な力がなければ、交渉が成立しないのが一般的です。結局、クライアントの都合の良い支払い期日で請求書を送ることになります。700万円の支払いが商品の納入前に発生しているのです。入金がなく、支払いが先行して700万円は払ってしまっているため、さらにここから60日後の入金となると、会社の規模によっては資金繰りの悪化が懸念されるのです。経営者は債務超過を回避しなければならないため、資金繰りをしなければならないのです。3.ファクタリングを検討する納入企業の経営者が、60日後の入金だと会社の資金繰りが追い付かないと判断して「売掛債権の譲渡(ファクタリング)」を検討します。ファクタリング会社に「いくらで買取れるか?(≒ファクタリング手数料がいくらになるか?)」見積もりを依頼します。・・・などを加味して、ファクタリング手数料を決定します。今回は、ファクタリング手数料5%という審査結果だったため、ファクタリング会社は納入企業の経営者に「ファクタリング手数料5%で良ければ買い取れますよ。納入企業の経営者は700万円で仕入れて1,000万円なら300万円の利益700万円で仕入れて950万円なら250万円の利益man「ファクタリング手数料分、利益は減ってしまうが、それでも十分な利益が出ているので資金繰りの改善の方が経営上重要だ。」と考えるならば、そのままファクタリング会社にファクタリングをお願いすることになります。ファクタリング会社と正式な売掛債権譲渡の契約書を交わせば、すぐに納入企業の銀行口座に950万円の現金が振り込まれます。3社間ファクタリングの場合は、クライアントに売掛債権譲渡通知を送って、請求書の入金先が納入企業の口座から、ファクタリング会社の口座に変わることを通知し、承諾を得ます。元々の請求書の支払期日に、クライアントはファクタリング会社に1,000万円を支払います。ファクタリング会社にとっては、先に資金を提供しましたが、手数料として50万円分の利益が出たのでビジネスとして成り立ちます。納入企業にとっても、早期に資金化ができたので資金繰りの危機を脱することができるメリットがあります。クライアントは、支払う金額も、支払う期日も同じなので、メリットもデメリットもありません。入金先の口座が変わるだけです。この取引のことを「ファクタリング」と呼ぶのです。conciergeここでは詳しく解説しませんが、ファクタリング会社のほとんどは「ノンリコース」です。ファクタリングと似たものに「手形割引」というサービスがありますが、これは期日前の手形を銀行に売却することで代金を得るものです。「手形割引」の場合、手形発行したクライアントが倒産してしまった場合、銀行に手形割引で受け取った代金を返還しなければならない義務が発生します、「リコース」と言います。ファクタリングの場合は「ノンリコース」ですので、売掛債権を買取ってもらってから、売掛先が倒産したとしても、ファクタリング会社に受け取った代金を返還する義務がありません。ファクタリングは「売掛先の倒産リスク」も回避できるのです。ファクタリングには色々な種類がある前述した例は「買取ファクタリング」の3社間ファクタリングと呼ばれるファクタリングの種類になります。各ファクタリングサービスの種類についても解説します。ファクタリングの種類はこちら買取ファクタリング売掛債権を買取る形の一般的なファクタリングサービスのことです。3社間ファクタリング売掛債権の譲渡をクライアントに通知して、同意を得てから契約する買取ファクタリングのことを「3社間ファクタリング」と呼びます。クライアントに売掛債権譲渡の同意をもらうことで、直接クライアントからファクタリング会社の口座に入金されるため、ファクタリング会社のリスクは少なく、比較的安いファクタリング手数料で利用することができます。3社間ファクタリングとは2社間ファクタリング納入企業の経営者の中には「クライアントに売掛債権譲渡を知られたくない。」と考える方も多くいます。日本ではファクタリングサービス自体の理解が進んでいないため、クライアントに「ファクタリング=売掛債権を譲渡しなければならない差し迫った経営状態」と勘繰られてしまい、今後の営業取引に支障が出ると考える経営者も多いからです。このようなケースで、クライアントへは通知せずにファクタリングを利用する「2社間ファクタリング」が利用されます。2社間ファクタリングの場合はクライアントへ知られることなく、売掛債権譲渡が可能になりますが、その分、ファクタリング会社のリスクも大きくなり、ファクタリング手数料は3社間ファクタリングよりも高く設定されるのです。場合はさらに長い3カ月ほどのタイムラグがあります。これを回避するために医療機関(病院、クリニック、歯科)や介護施設もファクタリングを利用するのです。医療機関や介護施設が利用するファクタリングサービスのことを「医療報酬債権ファクタリング」と呼びます。診療報酬ファクタリングとは介護報酬ファクタリングとは保証ファクタリング買取ファクタリングは「売掛債権の買取」でしたが、保証ファクタリングは「売掛債権の保証」をするサービスです。売掛先(クライアント)が売掛金を支払う前に倒産してしまった場合に、売掛金を支払ってもらうサービスです。建設業界などは、建物ができるまで何カ月、何年というスパンの期間がある業界で利用されます。建設業界では、入金される前にクライアントが倒産してしまうことも少なくないのです。そこで、売掛債権を譲渡するのではなく、保有したまま保証だけしてもらうファクタリングサービスがあるのです。利用する企業はファクタリング会社に保証料を支払うことになります。保証ファクタリングとは国際ファクタリング海外の企業との取引で利用するファクタリングサービスです。日本国内の企業であれば、帝国データバンクや信用情報機関などを利用したり、会社情報を集めれば、取引先の信用力や支払い能力をある程度は調べること(与信)が可能です。これが海外の企業になるとかなり信用調査の難易度は格段に上がります。そこで、ファクタリング会社に海外企業の売掛債権の代金回収を代行してもらうサービスが登場したのです。これが「国際ファクタリング」です。メーカーなどの輸出企業が海外の企業へ納品するときに、利用し、輸出債権の決済を保証してもらう「保証ファクタリング」がメインです。国際ファクタリングとはでんさいファクタリング売掛債権ではなく、電子債権を買い取るファクタリングが「でんざいファクタリング」です。全国銀行協会が設立した電子債権記録機関である全銀電子債権ネットワークで取引するのが「電子債権(でんさい)」であり、手形の代わりに使われることを意図したものです。現状は思った以上に普及していません。買取ができない可能性があるファクタリングのデメリットはこちらまとめファクタリングとは商品やサービスをクライアントに納品することで発生した「売掛債権」を第三者の企業に売却することですぐに資金化できるサービスと言えます。teacherファクタリングは、「資金繰りの改善」や「売掛債権の回収リスクの回避」に利用される金融サービスとして、中小企業を中心に利用者が伸びています。ファクタリングは、参入しやすい業種なので、悪徳業者も少なくありません。コメントをキャンセルメールアドレスが公開されることはありません。※サイトRECOMMENDファクタリングとは2022.12.01ファクタリングとは?仕組みを図解してわかりやすく解説ファクタリングとは2022.12.01国際ファクタリングとは?国際ファクタリングの仕組み、メリットデメリットファクタリングとは2022.12.01保証ファクタリングとは?保証ファクタリングの仕組み、メリットデメリットファクタリングとは2022.12.01ファクタリングの債権譲渡登記とは?譲渡登記はしても良いの?債権譲渡登記の役割・デメリット。22kビューファクタリング仕訳方法をわかりやすく解説。違い、売掛金の時効をわかりやすく解説。見分けるチェックリスト16選。/クラウドファクタリングでファクタリングを申込んだら、あえなく審査落ち。審査は厳しい結果に【ファクタリング体験談】トップ・マネジメントで2社間ファクタリング。JAPANで200万円の売掛債権のファクタリングをしたら、ファクタリング手数料5.0%と驚くほど格安手数料だった。200件に対し、審査通過率は84%』ファクタリング会社インタビュー「ジャパンファクター」『小口取引が多い個人事業主様も安心してご相談いただけます。』ファクタリング会社インタビュー「アクティブサポート」『他社様からの乗り換え実績が多数。手数料が安くなったと言われます。』ファクタリング会社インタビュー「BestFactor(ベストファクター)」『相談件数は月間300件以上。親身に紳士にwin-winの関係作りに自信があります。』ファクタリング会社インタビュー「富士桜フィナンシャル」『手数料に関しては絶対の自信を持っております。「三共サービスは、安心して取引が出来た。資金調達のコンサルティング、資金調達のサポート事業を行っています。銀行融資から、担保融資、ビジネスローン、不動産担保ローン、ファクタリングまで、様々な資金調達方法を紹介し、資金繰りの改善をお手伝いしています。サービス2社間ファクタリング3社間ファクタリング保証ファクタリング国際ファクタリング診療報酬ファクタリング介護ファクタリングでんさいファクタリング一括ファクタリング将来債権ファクタリング手形ファクタリングリバースファクタリングHOMEファクタリングとはファクタリングの意味がわからない方にどこよりも優しく図解で解説おすすめ関連サイト法人カード比較コンシェル法人カード.jp法人カードを比較して活用法・選び方を解説。おすすめの法人カードをランキング形式で紹介しています。おすすめの資金調達方法をケース別に解説しています。ビジネスローン比較コンシェルビジネスローン.coビジネスローンを金利や審査で比較。おすすめのビジネスローンをランキング形式で紹介しています。不動産担保ローン比較コンシェル不動産担保ローン.co不動産担保ローンを金利や審査で比較。おすすめの不動産担保ローンをランキング形式で紹介しています。ファクタリング比較コンシェルファクタリング比較.bizファクタリング業者を金利や審査で比較。当サイトの情報については万全を期しておりますが正確性、安全性その他を保障するものではございません。当サイトは情報の提供のみを目的としており、特定の会社に勧誘をするものではございせん。当サイトを利用した際のトラブルや損害に対しては一切責任を負いませんので、ご自身の判断でご利用ください。当サイトのランキングは、サイトの取得データ(閲覧数・申込数・クリック数・口コミ数)の4つの指標に基づいたランキング表示となります。(一部のランキングは、リサーチ調査の調査結果を基にしております。