URLをコピーしました!銀行はウチの会社にいくら貸してくれるんだ?という疑問をお持ちのあなたに。銀行から借入できる金額の「目安」の考え方、お伝えします。売上とキャッシュフローはいかほどかいくら借りられるかを決めるのは銀行です。「借りたい金額」を貸してくれるのではなく、「貸せる金額」を貸してくれるのが銀行です。銀行が「貸せる金額」を考えるにあたって重要視するのは、会社に「返せるアテ」があるかどうかです。その「返せるアテ」には、2つあります。売上キャッシュフローそれでは、それぞれ見ていきましょう。会社の「売上」を「返せるアテ」と見る場合の考え方について。〇%という考え方ずばり。40%あたりが限度です。年間売上額が1億円の会社で、借入金残高が3,000万円であれば。あと1,000万円くらいなら借りられそうかな、ということです。40%を超えて借りられるケースもありますが、「ムリなく借りる」という点では40%程度がひとつの目安です。「ムリなく返済する」ことを考えると。借入は年間売上額の30%程度まで、というのが無難だと言えます。売上だけを見て貸してはくれない売上を目安にした話をしたものの。実際には、銀行が「年間売上額×〇%」でおカネを貸すことはありません。売上があっても、おカネが増える、おカネが残るかどうかはわからないからです。「勘定合って銭足らず」や「黒字倒産」の言葉もあります。売上や利益の金額よりも、結果、「おカネがいくら残るか」が銀行の最大の関心事です。その「おカネはいくら残るか」というのが、次にお話しする「キャッシュフロー」です。「キャッシュフロー」が無ければおカネは借りられない銀行が考える「返せるアテ」の大本命、それが「キャッシュフロー」です。キャッシュフローとはさっそく、キャッシュフローとは何かを提示します。決算書のひとつ「損益計算書」の末尾に、「税引後利益」は見つけることができます。「損益計算書」の経費科目の中に「減価償却費」を見つけることができます。150万円の会社であれば。キャッシュフローは650万円になります。この会社では「650万円のおカネが残った」ということ。これがキャッシュフローの考え方。利益の分だけ「おカネは増えた・残った」というところからスタートしています。そこになぜ、減価償却費をプラスするのか。話すと長くなりますが、ひとことで言うのならば。減価償却費は、「おカネを支出しない経費」だからです。500万円で買った機械設備を、5年間で100万円ずつ分割して経費にする。このときの100万円が減価償却費です。減価償却費は、経費としては100万円ですが。実際におカネを100万円払っているわけではありません。おカネを払ったのは、あくまで「買ったとき」です。これに対し、税引後利益を計算するにあたっては、減価償却費100万円がマイナスされています。これを「足し戻す」のがキャッシュフローの算式が意味するところです。借りられるのか?話を戻しましょう。「返せるアテ」であるキャッシュフローがわかったところで、「いくら借りられそう」なのか。7このあたりが「イイところ」です。場合によっては「10」くらいを望めますが、安全圏でみれば「7」くらい。150万円の会社であれば。キャッシュフローは650万円。よって、「650万円×7=4,550万円」あたりが借入可能額。現在の借入金残高が3,000万円であれば、あと1,550万円くらいの余力あり、と見ます。算式中の「7」が意味するところは「返済年数」です。キャッシュフローとは、1年間に「おカネがいくら残るか」でしたよね。1年間に残るおカネであるキャッシュフローを使って、7年以内に返せる金額が限度。いうのが、「キャッシュフロー×7」が意味するところです。ところで気が付きました?キャッシュフローには「黒字」が不可欠です。節税が過ぎて利益を圧縮し過ぎると、銀行からの借入が難しくなります。キャッシュフローとて、目安でしかないキャッシュフローについて見てきましたが。これでおカネを借りられるというわけでもなく。貸し手の論理、借り手の論理おカネを借りる側である会社の思惑とは関係なく。貸す側である銀行には、貸し手の思惑、貸し手の論理が存在します。そのひとつが、さきほどの「キャッシュフロー」です。それすらも、やはり「目安」でしかありません。銀行は「銀行の視点」で、多面的に会社を見ています。キャッシュフローのベースになった「税引後利益」にしても、ほんとうに正しいのかを考えています。社長の給料が低すぎるのではないか。利益が大きくなっているだけではないのか。したら利益を補正して考えよう、とか。ほかにも、資産と負債のバランスから、いわゆる「債務超過」でないかを検証する。これも、銀行が重要視していることのひとつです。細かいことを言えば、納税に遅延がないか、社長個人の信用情報に傷はないかなど。貸し手の論理は、借り手が想像する以上に多面的で広いものです。借り手の論理を主張するのはナンセンスそんな貸し手の論理をさて置いて。〇千万円貸して欲しいとか。利率は〇%以下がイイとか、無担保でなければイヤだとか。借り手の論理ばかりを主張するのでは、おカネを借りることはできません。繰り返しになりますが。銀行は、借りたい金額を貸してはくれません。貸せる金額しか貸してはくれません。貸し手の論理である「銀行の考え方」を理解しておく必要があります。いくらなら貸してもらえそうかを、押さえておく必要があります。「キャッシュフロー」は、その「銀行の考え方」のひとつ。大事な「目安」として覚えておきましょう。「コンサルティング」ご案内ページ************きょうの執筆後記************ブログには書けない・書きにくいことその他。きょうの「執筆後記」は毎日メルマガでお届け中です。「銀行融資」と「税理士レス経理」の支援が得意。横浜在住、48歳の税理士。ブログ・メルマガは毎日執筆、YouTubeは毎週投稿、セミナーは毎月開催中。