(CFP及び1級FP技能士)2023/03/202024年からNISA制度は大きく変わります。投資の利益に税金がかからないNISAは多くの方が利用していますが、現行のNISAで利用できるロールオーバーが新NISAでも利用できるか気になる方も多いはずです。そこで今回は、新NISAのロールオーバーについて詳しく説明します。ここでは、初心者の方にも理解しやすいように、新NISAやロールオーバーの基本からしっかり解説します。セクターアナリスト・ファンドマネジャーとして従事。現在はフリーでFPとして活動。新NISAは2024年から新たに始まる制度です。「成長投資枠」と「つみたて投資枠」の2種類が用意されており、両方を併用することで年間最大360万円分の投資から得られる利益が非課税となります。「成長投資枠」と「つみたて投資枠」の概要を表にまとめました。参考に現行の一般NISAとつみたてNISAもまとめました。18歳以上いかがでしょうか?このように現行のNISA制度に比べ、充実した内容になっている新NISAを利用しない手はないでしょう。2ロールオーバーとは?ロールオーバーとは現行の一般NISAで利用できる仕組みです。一般NISAの非課税期間は5年間ですが、ロールオーバー(移管)を利用することで期間をさらに5年間延長することができます。延長した年に新規で投資できる金額はその分減ってしまうので注意が必要です。出所:MeChoice編集部作成3新NISAはロールオーバー不要でずっと非課税!結論から言うと、新NISAにロールオーバーはありません。つみたて投資枠」ともに最大運用可能額(非課税保有限度額)の1800万円を超えない限りにおいては、期間の制限なく非課税での運用が可能です。最大運用可能額(非課税保有限度額)に達していても、その時点で運用(保有)している金融商品を売却すれば、その空いた枠を使って再投資できます出所:MeChoice編集部作成4現行NISAから新NISAへのロールオーバーは可能?現行NISAから新NISAへのロールオーバーはできません。新NISAとは別枠で現行のNISAを運用することは可能です。2023年に一般NISAを利用した場合、最長2027年まで非課税口座で保有が可能です。同様に2023年につみたてNISAを利用した場合は、2042年まで非課税で保有できます。このように現行NISAで保有した分は新NISAとは別枠で保有ができますので、今年(2023年)のNISA枠は利用したほうが良いでしょう。ちなみに現行NISAの非課税期間が終了した場合、ロールオーバーはできませんので課税口座で保有するか売却するかを選択する必要があります。5【まとめ】新NISAはロールオーバー不要のより良い制度に進化!2024年にNISA制度は大きく変わります。ほうがより投資家のニーズに寄り添った制度になるといってよいでしょう。つみたてNISAは40万円(累計800万円)です。一般NISAとつみたてNISAは併用できません。あたる「成長投資枠」が年間240万円(上限1200万円)、現行のつみたてNISAにあたる「つみたて投資枠」が年間120万円(上限1800万円)と大きく拡充されます。新NISAを使ってご自身で資産形成をしてみてはいかがでしょうか。投資を始めたいけれど、なんとなく敷居が高い、と思って踏み出せない方も多いでしょう。新NISAは、国が私達一般投資家のためになるような制度を提供してくれています。2024年から開始されるのですから、誰もがこの制度の利用については初心者です。考えると「これを機会に投資デビューしてもいいかな」と思いませんか?細かい金額をいきなり全部理解しようと思うと気が重くなってしまいますが、最初に概要だけ理解しましょう。1文でまとめれば「投資でもうかった収益にかかる税金が免除される」といういたってシンプルでわかりやすい制度です。複雑なカラクリがあるわけでもありません。このように国が制度を整えてくれるということは、すなわち、「老後の資金は自己責任で」というメッセージが込められているということです。MeChoice編集部MeChoice編集部はくらしとお金の課題解決サービス「MeChoice(ミーチョイス)」のコンテンツ制作を行っており、くらしとお金に関する課題を分かりやすく解説し、問題解決のサポートをいたします。MeChoiceは株式会社ナビゲータープラットフォームが運営しています。専門家がおすすめするサービスや商品を紹介するWebメディアです。ミーチョイス|くらしとお金の課題解決サービス。