この3つのNISA口座で新規投資ができるのは2023年末まで。24年からは18歳以上の人は新しいNISAを利用することになります(18歳未満の未成年者は利用できない)。今、つみたてNISAまたは一般NISAの口座を開設している人は、そのまま24年から同じ金融機関で新しいNISAを利用できます。マイナンバーなどを新たに出す必要はありません。つみたてNISA+一般NISAの合体版2024年から始まる「新しいNISA」口座では、つみたてNISAを引き継ぐカタチの「つみたて投資枠」と、一般NISAを引き継ぐカタチの「成長投資枠」の2つが利用できます。従来はつみたてNISAと一般NISAは同じ年に両方使うことはできませんでしたが、新しいNISAでは両方の枠を使えます。対象商品と年間投資枠つみたて投資枠で購入できるのは現行のつみたてNISA対象商品と同じ(2022年12月21日現在、217本)で、積み立てで購入します。投資枠の上限は年間120万円とつみたてNISAの上限の3倍にふえます。毎月積み立てる場合には月10万円まで積み立てが可能となります。成長投資枠は現行の一般NISAと同様、上場株式や株式投資信託などが対象で、投資枠の上限は年間240万円。スポット購入も、積み立てで購入することも可能です。従来の一般NISAで認められていた整理・監理銘柄や、信託期間が20年未満の投信、ヘッジ目的等以外でデリバティブ取引による運用を行う投信、毎月分配型の投信等は対象外となります。これにより通貨選択型や信託期間の短いテーマ型の投信などは対象外となる見通しです。つみたて投資枠と成長投資枠は両方使えますから、120万円と240万円を合算した合計360万円が新しいNISAの年間投資枠の上限になります。つみたて投資枠は使わず、例えば個別株投資だけ行いたいという場合、成長投資枠だけを使うこともできます。その場合は年間投資枠が240万円になります。つみたて投資枠で購入できる商品は、成長投資枠でも投資することができます。つみたて投資枠と成長投資枠で、つみたてNISA対象商品となっている同じ投信を積み立てることもできますし、つみたて投資枠でつみたてNISA対象投信の積み立てを行い、成長投資枠で個別株や海外ETF(上場投資信託)、つみたてNISA対象外の投信などを購入することもできます。新しいNISAでは、非課税保有期間が無期限化されます。これまでつみたてNISAの非課税保有期間は20年、一般NISAは5年でしたが、2024年以降に新しいNISAで購入した商品についてはずっと非課税で運用し続けることができます。保有期間が無期限化されたことにより、一般NISAの非課税期間5年満了時に、新しい非課税枠に移すロールオーバーという手続きを行う必要がなくなります。これまで通り、いつでも運用する株式や投信を売ってお金を引き出すことが可能です。新規に投資できる期間についても恒久化されることが決まりました。そのため、いつから始めても毎年非課税枠を利用することができます。これまで制度の延長をしてきましたが、「途中でおしまいになったらどうしよう」といった不安の声がありました。恒久化が決まったことで安心して制度を利用することができます。NISA全体としては1800万円まで非課税枠を使うことができます。そのうち成長投資枠で使えるのは最大1200万円です。この生涯投資枠は1人ひとり管理され、簿価(取得価格)でカウントされます。これまでNISA口座で保有する上場株式や投信などを売ると、枠の再利用は不可でしたが、新しいNISAでは売って空いた分の枠が翌年に復活することになりました。100万円投資した投信が140万円に値上がりしたとします。この投信を全額(140万円分)解約して引き出した場合、投資した価格(簿価)ベースで「利用枠が100万円分空いた」とみなされて、枠を再度利用できるようになります。年間投資枠(つみたてNISA枠120万円、成長投資枠240万円)を超えて投資はできません。生涯投資枠で見た場合、仮に成長投資枠が100万円分空いたとしても、翌年投資できるのは年間投資枠である240万円の範囲内ということになります。無期限化が決まりました。生涯投資枠は1800万円あるため、ライフスタイルや年齢、運用できる期間、投資に回せる金額などによって様々な活用が考えられます。社会人になって早い時期から投資信託の積み立てを始める場合、仮に毎月3万円(年間36万円)ずつNISAを利用すると50年にわたって枠を利用できることになります。毎月5万円の積み立て(年間60万円)なら30年にわたり枠を活用できます。ある程度の余力がある人であれば、つみたて投資枠と成長投資枠の両方を使い、つみたて投資枠で投信の積み立てを行い、成長投資枠で投信や株式などを一括で購入することも可能です。年間の投資上限である360万円ずつ投資をすると生涯投資枠は5年で埋まりますから、その後は長期で運用を続けていくことになります。枠の再利用ができる点もメリットです。お子さんの教育費や住宅購入などでお金が必要になったときには一部を解約してその資金に充て、余裕ができたら再び投資に回すということもできます。頻繁に引き出して使ってしまっては資産形成に支障を来します。資金が必要になったときに解約するのが基本です。いずれにしても、ライフイベントに応じて、積立額をふやしたり、減らしたりする以外に、一時的に解約して引き出すといった、より柔軟な使い方ができるようになりました。現在のNISA口座の商品は移管できないただ、新しいNISAがスタートするのは2024年から。23年は従来のつみたてNISAか一般NISAで投資をすることになります。23年までに現行NISAで投資した分は、新しいNISAの生涯投資枠である1800万円とは別枠で非課税枠をそのまま利用できます。慌てて現行のNISA口座で保有する商品を売る必要はなく、非課税保有期間の間はそのまま非課税で運用を継続しましょう。注意したいのは2024年からスタートする新しいNISA制度は、新旧分離、つまり23年までのNISAとは別のものとしてスタートすることです。そのため、これまでNISA口座(つみたてNISA・一般NISA)で購入してきた商品を、24年スタートの新NISAにロールオーバー(移管)することはできません。つみたてNISAはもともとロールオーバーの仕組みはありませんが、一般NISAについても23年末に非課税期間5年が終了するものから、順次課税口座に移管されることになります。これまでは新しい非課税枠(NISA口座)にロールオーバーするという選択肢もあったからいいのですが、24年以降は5年の非課税期間が満了したものから課税口座に払い出す(または売却)しか選択肢がなくなる点には注意が必要です。新しいNISAがスタートするのは2024年から。23年はそのための準備をじっくり行いましょう。NISAはあくまでも制度です。めいっぱい使おうとか、効率的に使おうとする前に、まずは家計の現状把握や投資する目的、運用できる期間、投資に回せる金額などを整理しましょう。大事なのは、稼いだお金の一部を投資に回してお金を育てていくこと(=資産形成)や、今ある資産をどう活用するかです。投資対象にも目を向けましょう。ともに対象となっている投信についてじっくり学ぶことをおすすめします。』(ダイヤモンド社)をご一読ください。』(日本経済新聞出版)をお読みいただくと、公的年金や企業年金なども併せてトータルで資産形成や取り崩し方などを考えることができます。』[画像のクリックで別ページへ]平均ではなく、「自分ごと」で考えよう。「老後資金2,000万円不足!?」老後に必要なお金は一人ひとり異なります。平均ではなく、「自分ごと」として考えましょう。代表/ファイナンシャル・ジャーナリスト出版社や新聞社勤務などを経て独立。)、マネープランセミナーの講師などを務める。2010年から個人投資家の草の根交流会「コツコツ投資家がコツコツ集まる夕べ(東京)」共同幹事などを務め、資産形成・投資の裾野を広げる活動に取り組んでいる。タスクフォース」委員。「人間の仕事を楽にする」だけの存在か日経BOOKプラスをフォローする新刊や話題の本、著者イベントなど、本をもっと楽しむための情報をSNSやメールでお届けします。