【FP1級試験のコツ】学科試験予想(平成29年度税制改正:NISA関連)娘が「物陰からチラッと笑顔をのぞかせる」ポーズにハマっています。あざといと思いつつ可愛くて写メってしまうバカ親・・・いつも通りですねこんにちは、rinkoです。平成30年1月になりました。これを書いている現在、FP検定試験日まで残り1か月を切りましたね。筆者の元にも「どの問題が出ると思いますか!?」「勉強していますが頭に入ってきません(>_<)」という、後輩からの質問(?)がバンバン飛んできています。以前にもこちらの記事でお伝えしましたが、出やすい問題というのは以下のどちらかです。普遍的なテーマ1~2年以内に制度改正があった最新のテーマ普遍的なテーマについては分野ごとに沢山あるので、別の記事でお伝えします。)について、個人的には、めっちゃ出題可能性高いと思っていますので、まとめたいと思います。3点セットの20.315%がかかります。年間100,000円の利益が出たとすると20,315円が税金として引かれてしまうので手元に残る利益は79,685円にまで減ってしまうわけですね。国としても「貯蓄から投資へ」という意向があります。元本変動リスクを取って運用している人に対して、国としても何らかの助成をしようというのがこの制度の思惑ですね。)において1口座のみ設定可能です。申し出をしなければ、最初に設定した金融機関で翌年も設定されます。次年度以降に金融機関を変更したい場合は、変更のための届出を行う必要があります。は年間100万円までが対象でしたが、平成28年からは年間120万円までが非課税限度額となっています。未使用部分は翌年以降に繰り越すことはできません。同年中にNISAを利用した商品を売却したとしても、利用枠が復活することはありません。(マル優制度とは異なるのでご注意ください)非課税期間NISAの枠を利用してから最長5年間(4年を経過した後最初に訪れる12月31日まで)。12月ごろに利用すると、4年1か月程度が非課税期間となります。1.株式投資信託(投資対象が「株式」である必要はありません。なく「株式投資信託」の場合が多いです。平成26年から「平成35年まで」として設定されたこの制度ですが、毎年のように改正が起きています。中でも注目度の高い2つについて紹介します。1.ジュニアNISA年齢要件と利用限度額を除けば、一般のNISAと内容は同じです。未成年者向けの制度ですのでジュニアNISAを開設したものが成人した場合には、原則として翌年以降一般のNISAに移行することになります。届出が必要な場合がありますのでご注意ください。2.積立NISA積立NISAは平成29年度改正ほやほやの制度です。「家計の安定的な資産形成」を支援する観点とのことでより「少額からの積立・分散投資を促進」する制度とのこと。ジュニアNISAとは異なり、年齢要件以外はほぼすべて一般のNISAと要件が異なります。年間40万円までが非課税限度額となっています。積立での契約であることが要件ですので月額定額であれば月額3万3千円までということですね。適した一定の株式投資信託(国の認定を受けている必要があります)株式は全て対象外となります。一般のNISAと比べるとかなり対象が絞られています。まとめいかがでしょうか。今回は筆者がFP検定試験出題間違いなしと個人的に考えている、しかも生活での利用もぜひしてほしいNISA制度についてまとめてみました。行っている方は、利用しないと純粋に損な制度です。今年から申請の分については、申し込みも簡便化されました。マイナンバーの3点セットをご用意して馴染みの金融機関にお問い合わせしてみてください。コメントをキャンセルメールアドレスが公開されることはありません。※サイト次回のコメントで使用するためブラウザーに自分の名前、メールアドレス、サイトを保存する。)2018年1月6日プロフィール石川県中心に夫婦で活動しています。ウェブコンサル、ライフプランニング(専門:家計コンサルティング)、資格アドバイザリー(専門:金融資格関連)、カウンセリング(専門:色彩心理学)などを提供しています。女性がより魅力的に生きていくために、総合的なご提案をさせていただきます。イベント出店等も随時受付中!このサイトでは主に、資格取得、パソコンを使いやすくするワザ、ガジェット情報、子育ての悩みのヒントについてお伝えしています。(必須)サイト%d人のブロガーが「いいね」をつけました。