節税ツイートシェアはてブ送るPocket不動産投資をやっているんだけど、不動産収入で経費って落とせるの?節税って何をやったらいいの?教えて欲しい。いう人向けの記事です。不動産収入が発生した時、確定申告ってどうやってやったらいいの?不動産の経費って何を落としたらいいの?という疑問にお答えします。経費を学んで、正しく効果的な節税をしていきましょう!記事の最後でも紹介いたしますが、経費の仕分けが面倒!!という人は【会計ソフトfreee(フリー)】を使ってみてください!帳簿と経費の計算を初月無料、翌月からも毎月980円で計算してくれます。無料お試し版で使ってみて、経費の計上の仕方を学んでみましょう!不動産所得とは?そもそも不動産所得って定義が自分の中で曖昧・・・汗きっくOK、まずは不動産所得とはどういうものかについて解説するね!知ってるって人は読み飛ばしてね!不動産所得に該当するもの不動産所得とは次の3つの所得を“不動産所得”と言います。なんやねん!って人は、計算式を見てみてください。払った経費を引いた金額が、不動産所得となります。くそれではここからが本題!具体的にどういう収入が不動産所得になり、経費で落とせるのか確認してみよう!!不動産所得の収入一覧!まずは、不動産所得としての収入になるものには、どういうものがあるのでしょうか。退去の際、部屋のクリーニング代を敷金から引くこともあります。その場合は、受け取ったクリーニング代を収入として、払ったクリーニング代を経費として計上することになります。雑所得になるもの)】コインパーキング自転車の預かり時間貸しであるコインパーキングの収入は不動産所得と思われがちですが、事業所得(雑所得)になるので、ここらへんは注意が必要です。不動産所得で経費にできるもの一覧!ではさっそく本題に入ります!不動産所得の経費になるものは、どういうものがあるのでしょうか。領収書、レシートでは、具体的に各経費の項目について説明していきます。物件を見に行くのに自家用車を使っている場合は自動車税(不動産業務に使用している部分のみ)などが、経費になります。社会保険の支払いは、経費ではなく社会保険料控除で引くことになります。「何気なく支払っている税金が経費になる!」ということを、知っているのと知らないのとでは、払う税金に天と地ほどの差が生まれます。保険をかけている場合は、支払っている保険料が経費になります。数年分まとめて支払った場合は、申告する年分に該当する金額のみ経費になります。賃貸物件の修理をした場合の費用は経費になります。払った全額が修繕費になるかというと、そうでもありません。資本的支出と区分しないといけないんです(区分した結果、全額修繕費になることもあります)資本的支出とは、資産の価値を増やしたり耐久性を増やす修理のことです。3年以内だと修繕費、それ以外だと資本的支出に区分されます(必ずしもこの条件という訳ではありません。)修繕費は一括で経費にすることができますが、資本的支出だと減価償却費(後述)の計算をすることになります。修繕費を支出した場合は注意しましょう4.減価償却費10万円以上の機械・設備を買った場合は、減価償却費の計算をすることになります。減価償却とは?家、車、パソコンなどは、日が経つにつれ価値が下がってきます。減価償却とは、その下がった価値の分を計算して費用にしましょうって考え方です。※個人事業主の方は「定額法」で減価償却を計算することになります※申請書を出すと「定率法」での計算もできます。定額法は、買った代金を毎年同じ金額を経費にする計算方法です。銀行などから借り入れをして不動産を購入した場合、払った利息が経費になります。元本は経費になりません。利息のみが経費になる点に注意です。下見段階からしっかりと領収書をとって、経費を意識しておくことは大事です。不動産業者とのやり取り、物件の検索に使った場合のインターネット料金スマホ代ポケットwifi料金も経費になります。仕事で使っている部分だけが経費になるので、プライベートと仕事両方で使っている場合は、仕事とプライベートで分けましょう!この分け方は本来は時間で計算すべきなのですが、実質的には難しいので、日常の「不動産のために使っている携帯の時間」と「プライベートで使っている時間」の割合で決めて大丈夫です。雑誌や本など紙での広告Facebook・twitterなど、インターネット上での広告などで支払った広告代は経費になります。冠婚葬祭にかかった代金などを経費にすることができます。仕事と関係ないプライベートでの支払いは、経費にすることができません。不動産業務の勉強のために買った新聞、本、雑誌、アプリ代が経費になります。仕事と関係のない本・雑誌・マンガなどは経費にはなりません。勉強のために参加したセミナーなどの研修費も経費になります。した不動産の移転登記を司法書士の方へ、確定申告を税理士の方へお願いした際に支払った代金は、もちろん経費になります。入居者とのやりとりを管理会社に委託している代金は、経費になります。修繕積立金として毎月払うものも費用として認められます。うち、1年経たずに使えなくなったもの買った金額が10万円未満のものが経費になります。10万円を超える機械・設備などは、減価償却費の計算対象になるので、消耗品に含めることはできません。「お金を払ったから経費になる」という考えは間違っています。払った証拠である、領収書・レシートをきちんと保管して初めて経費になります。領収書・レシートは、帳簿と一緒に7年間保管しておきましょう。正確には確定申告の時に領収書を提出する必要はないのですが、税務署からあとで確認されること(税務調査)があります。銀行・クレジットカードの支払いは、通帳・Web明細の履歴をしっかり保管しておきましょう!suicaなどを使用して履歴が何もない場合は、「出金伝票」をきちんと作成し、支払った履歴を残すようにしましょう!きっく領収書を単純に無くしてしまった時なんかも使えるのでとっても便利ですよ!!経費で落とす以外の節税方法!不動産所得税を軽減するために、経費を落とすことはとても大切です。経費だけでは節税には限界があるんですね。得ている会社員の方も、青色申請書を出せば青色申告者になれます。65万円の特別控除を受けられる届出を出すことによって、親族への給与(専従者給与)が認められる青色申告のメリットを説明する前に、不動産所得の青色申告者で注意する点を一つ説明します。65万円を適用する場合&専従者給与が認められる条件として、貸付の規模が事業的規模である必要があります。該当しない貸付である場合は、10万円の控除になります。収入ー経費の金額が黒字の場合に適用できる控除になります。く青色申告はそれをするだけで年間10万円近く節税できることも多々あります。関する届出を提出すると、親族への給与が認められ経費として引くことができます。くこれができると、例えば奥さんが不動産業を手伝ってくれていて、年収150万円を支払うということができ、これを経費で落とせるんですね!なのでむちゃくちゃでかいです。専従者の条件として副業でなく専業1年のうち6ヶ月以上業務に従事しているなどの条件がありますので、この点は注意が必要です。赤字になった場合、損益通算と言って給与所得など他の所得と合算することができます(株やFXなどの分離課税と言われる所得とは合算できません)これをすることで、給与で先に引かれている税金が戻ってくる可能性が高いんです(各人で事情が異なりますので、必ずしも戻ってくるとは言えませんが。詳しくは税務署で聞きましょう!)税金が戻ってくるカラクリ税金が戻ってくるカラクリを、実際の確定申告書を見ながら説明します。給与収入650万円、源泉所得税25万円の会社員を例にどのくらい税金が戻ってくるか見てみましょう。不動産収入は年間120万円(月10万円)でしたが、経費をまとめて不動産所得を計算すると、20万円ほど赤字になりました。ポイント1左側の所得金額の部分を見ると、給与所得と不動産所得の赤字が合計され、合計所得金額が給与所得より少なくなっています。税金計算の元になる所得金額が減るというとこは、税金が安くなることにつながります。ポイント2右側の税金計算の部分を見ると、給与から引かれている税金は250,000円でしたが、今回不動産所得を含めて計算した結果、225,130円となりました。給与と不動産トータルの税金は225,130円ですが、給与から引かれている税金は250,000円、ということは税金を納め過ぎている状況です。赤字になった場合に税金が戻ってくるカラクリを説明でした。不動産所得が赤字だと給与と合算して税金が戻る仕組みを説明させていただきましたが、不動産所得が赤字の場合に注意しないといけない大事なことが1点あります。赤字のうち、土地を購入するために借入した場合の支払い利息は、損益通算の対象にならないという点です。支払利息の取り扱い不動産所得が黒字の場合は、気にしなくていい不動産所得が赤字の場合、建物に関する借り入れの支払利息は損益通算の対象あくまで不動産所得が赤字の場合のみ、土地に関する支払い利息の金額のみ給与と合算できない仕組み先ほどの例を参考に、土地にかかる借入金利子の支払いが10万円だった場合、戻ってくる税金がどう変わってくるかを説明します。左側の不動産所得の金額が-20万円から-10万円に減っています。そのため、合計所得も先ほどの例より10万円増えています。右側の戻ってくる税金額も、先ほどの例より減っています。戻ってくる税金が減るという仕組みになっています。不動産所得の計算で誤りが多い点ですので、気をつけましょう。会社員であるあなたが不動産所得の確定申告をする場合、必要な書類、提出する時期、確定申告の方法を説明します。(不動産所得用)まずは、収入・経費をきちんとまとめ、不動産所得を計算するところから始まります。まとめ方は、申告する年の1月1日〜12月31日までの売上・経費を集計します。不動産所得の計算をするには、収入・経費の金額が分かる帳簿・メモ・銀行口座の履歴・領収書・レシートを準備しましょう。給与所得については、会社から受け取る源泉徴収票を準備すればOKです。税金が戻るときは銀行口座へ振り込まれるので、振込先の口座番号が分かるキャッシュカード、通帳を準備しましょう。あとは、印鑑(シャチハタでもOK)です。領収書などは確定申告書と同時に出す必要はありません。毎年2月16日〜3月15日までの期間に提出することになっています(その日が土日だと、後ろにずれます)。税金を戻してくれという還付申告については、年明け1月1日からでも申告は可能です。手続きが面倒という方は会計ソフトの使用もオススメ!以上、説明した経費、事務手続きを経て確定申告をしていくことが必要なのですが、やはり面倒くさい!!やってられるか!!税金とか会計とか大っ嫌い!!!という方もたくさんいらっしゃいます。いう人は、絶対的に会計ソフトを使うことをお勧めします!理由は以下です。税務署に行かなくても申告できる青色申告を活用すれば、会計ソフトの使用料を払っても自分でやるより安くなる!特に4つ目の理由は大きいです。青色申告をすれば年間10万円以上節税できる可能性があります。その白色申告を自分でするより、利用料を払って会計ソフトで青色申告をしたほうが圧倒的にお得になるからです。楽!使わない理由ないです。おすすめは会計ソフトfreee不動産所得者に一番オススメしたいのが会計ソフトfreeeという会計ソフトです。僕も今個人事業主として利用していますが、むっちゃ使いやすい&青色申告65万控除対応という節税対策もバッチリなので、とっても重宝しています。くしかも電話対応サービス付きなので、よくわからないところは全部聞けちゃいます。無料体験版に登録してみてください。実際使ってみるとどういうシステムで経費が計上されるのか、確定申告の手順が分かります。▼動画で簡単に用途の説明もあります最初の30日間は無料で使えるので試しに使ってみてください。乗り換え時のデータ引き継ぎ対応まとめ今回は不動産収入がある方の確定申告についてまとめました。いうものが経費になり、どうやって確定申告書を作成すればいいか理解できましたか?確定申告、税金は面倒なことが多いです。面倒だと思い税金を学んでいないと、一生高い税金を払わされることになります。商工会の青色申告会のセミナーを受けてきた!メリットは?会費はいくら?▼会計ソフトを使って節税!▼ほんとに必要?個人事業・フリーランスが会計ソフトを使う圧倒的メリット期限が過ぎてからの確定申告!まだの人はお早めに!確定申告の期限は3月15日までですが、それに間に合わなかったから申告はできない!!というわけではありません。間に合わなかったのであれば一刻も早く申告をしておくことをお勧めします。コメントをキャンセルメールアドレスが公開されることはありません。*サイト次回のコメントで使用するためブラウザーに自分の名前、メールアドレス、サイトを保存する。個人事業・フリーランスが会計ソフトを使うメリットと選び方このサイトの運営者キック貯金ブロガー25歳で1200万貯金できたので脱サラ、家族で田舎に移住しました。今は主夫やりながらブログで生計を立てています。