金融検査マニュアルがなくなろうと、事業性を評価しようとも。「数字の良し悪し」という評価基準が消えてなくなるわけではありません。ここで言う「数字がよい会社」とは、どういう会社なのか?資本がじゅうぶんである、かつ、キャッシュフローが多い会社を言います。「資本がじゅうぶん」とは、資産金額が負債金額をじゅうぶんに上回ること。これは、決算書で見ると、貸借対照表のハナシです。「キャッシュフローが多い」とは。端的に言えば、多くの利益を生み出していること。これは、損益計算書のハナシです。これまでもこれからも、この「数字の良し悪し」は、評価・審査の基準として消えてなくなることはない。借入をしようというとき。銀行は必ず、決算書を見ています。どこを見ているんだろうって、気になりま...だが、「数字だけ」ではなくなると、ここまでのお話で。「なぁんだ、それならいままでと変わらないじゃん」と思われたかもしれませんが。それはちょっと違います。変わらない部分もあるけれど、変わる部分もあるからです。なにが変わるのか?これからは、「数字だけ」ではなくなる、という点で変わります。数字がだいじだ、ということは前述したとおりですが。「数字だけ」ではなくなるのです。その点、これまではどうかというと。金融検査マニュアルの存在が大きく、定量面(数字)にかたよった、画一的で機械的な評価・審査が中心でした。そもそも、金融検査マニュアルとは、金融庁が金融機関を検査するときに考慮すべきことをまとめたものではあるのですが。一面」が形成されたものと推察します(持って回った言い方...)。このたび、その金融検査マニュアルを、金融庁が「なくす」と言っています。マニュアルの意図はじゅうぶんに浸透したし。変わりゆく時代のなかにあって、マニュアルはその役目を終えたのだから。これからは、画一的・機械的な融資はやめましょう、というメッセージです。あわせて、金融庁が推しているのが「事業性評価」による融資です。事業性評価とは、「取引先企業の事業の内容や成長可能性等を適正に評価」することであり、ひとことで言えば「目利き」にあたります。「決算書が悪いから」「赤字だから」ということのみをもって、「融資をしない」という判断はやめましょう。言いましたが、これは融資の現場では大きな変化でしょう。いうシーンがどれだけあったことか。したがってこれからは、「数字の良し悪し」プラス「融資先事業の内容・将来性」に着目した評価・審査が進んでいく。そこを押さえておきましょう。これまでの「担保・保証」に頼った融資も、事業性評価に置き換えられていきます。担保ありき・保証ありきの姿勢もあらためる。あわせて押さえておきましょう。それとて、待っているだけでは変わらないさきほど、これからの融資は「数字の良し悪し」プラス「融資先事業の内容・将来性」だ、と言いました。これまでの「数字の良し悪し」、そして、担保・保証ありきではない。変わることは変わるのです。これについて、「それは良きこと」と座して待っているだけでは、融資の「変化」を体感するのはむずかしい。いうのが、きょう現在での「現状」です。各金融機関が長きにわたって形作ってきた融資の「型」を、金融庁が言うようにあらためるのには時間がかかるからです。「時間がかかる」のは、あたらしい基準や体制づくりの「準備」の面もあれば、あたらしいものへと変化するにあたっての「心理面での抵抗」もあります。いずれにせよ、「これからの融資」はまだ過渡期。そこで、融資を受ける側のわたしたちにできることはなにか?銀行と話をすることです。ここまでお話をしてきた「これからの融資」という考え方に基づいて、銀行と話をすることです。具体的には、経済産業省が提供している「ローカルベンチマーク」や「RESAS(リーサス)」などのツールを使いながら、自社の「事業の内容・将来性」について取引銀行に伝える。事業性評価、なんて言うけどさ。事業性評価融資に役立つ3つのツールがありますよ、というお話です。...そして、ただ伝えるだけではなく。それをもとに、銀行からの質問に答えたり、議論をしたりしながら理解を深めていきます。自社の商品・サービスを体験してもらったり、事務所や工場などの現場を見学してもらう、のも有効です。事業性評価をするのは銀行なのだから、と言っても。銀行単独で「事業の内容・将来性」をはかることは、決してカンタンなことではありませんから。「これからの融資」を推し進めるには、借りる側の協力も必要であり、重要なのです。座して待つのではなく。「これからの融資」について理解をしたうえで、こちらから動きましょう。銀行融資・財務のコンサルティング銀行融資の個別相談まとめ変わる銀行融資について、「これからの銀行対応」で押さえておきたい3つのポイントをお話してきました。変わることもあるけれど、変わらないこともある。待っているだけでは変化を感じることはできない。いう点を押さえておきましょう。「銀行融資」と「税理士レス経理」の支援が得意。横浜在住、48歳の税理士。ブログ・メルマガは毎日執筆、YouTubeは毎週投稿、セミナーは毎月開催中。