利益が出て嬉しいけど、税金ってどうなるんだろう?いくらから確定申告が必要なのか?税金の計算方法は?脱税になったら怖いな。いった疑問について解説します。仮想通貨といえば、資産が10倍20倍へと増える可能性を秘めた投資です。日本はお金をたくさん稼いだら、その分税金もたくさん払わないといけません。今回は仮想通貨での確定申告について解説していきます。本記事の内容はこちら。・気を付けたい注意点では、さっそく解説です。「暗号通貨」や「暗号資産」ともいわれています。2017年から少しずつ話題になり、年始は1BTCが10万円ほどのところ、年末には200万円を超えましたね。億り人というワードも出るほど、仮想通貨で利益を出す人が増えました。仮想通貨の税金区分は「雑所得」の扱いとなりますので、株などの税率に比べてかなり高いです。その点に気づかず税金が払えない、税金を払う為に利確したけどその金額も税金がかって損した。無申告や脱税は絶対にいけません。日本国内の取引所を利用してる方で利益が出ているのなら、絶対隠すことは出来ません。隠し通すためにドキドキ生活するよりも、ちゃんと払ったほうが精神的にもコスパがよいです。※もちろん控除や節税対策はしっかり行ったうえで確定申告ってなに?確定申告を簡単に説明するとズバリ「1年間の収入の合計を税務署へ報告すること」です。フリーランスなど、誰かに雇われていない人は毎年確定申告をしなくてはいけません。サラリーマンやアルバイトでも主収入以外に副収入がある場合は別途確定申告が必要になります。確定申告では、加入している保険や持ち家や不動産、医療費などで控除されるので該当する場合忘れず申請しましょう。申告の期限は基本2月15日から3月15日の1か月間です。この期限を過ぎると場合によっては無申告加算税がかかります。(レンタルDVDの延滞料みたいなもの)確定申告が必要な条件なんらかの所得があった場合に確定申告をしなくてはいけません。なかで、仮想通貨の所得は「雑所得」に分類されます。実は、人によって金額が違うんです。フリーランス、サラリーマン、学生や主婦などで扶養に入ってる人で金額が違います。金額に関わらず自分がどの分類になるのか確認して確定申告をしましょう。仮想通貨の税金がかかるタイミング「え、税金がかかるタイミングって利確した時じゃないの?」はい、仮想通貨の税金のタイミングは「仮想通貨(BTCなど)から日本円に換えた」時だけではありません。ややこしい、細かい決まりがあります。仮想通貨は「コインチェック」や「GMOコイン」など仮想通貨取引所や販売所で購入や売却が出来ますよね。いった取引所で保有している仮想通貨を日本円に換金(売却)したタイミングで、仮想通貨を購入した金額よりも売却した金額が増えていれば(利益)があれば課税の対象になります。仮想通貨は投資の対象として見られていますが、もちろん通貨としても利用出来ます。ネットショップだとDMM、リアル店舗だとビッグカメラなど計算方法は「仮想通貨を買った時の価格」と「商品を買った時の仮想通貨の価格」が重要です。こんな感じ11ビットコインが1万円の時に購入します。(1BTC=1万円)21ビットコインが急騰して100万円になりました。(1BTC=100万円)3利益で出た(1BTC=100万円)で新しい車(100万円)を買おうとすると1万円で購入したBTCで100万円の車が買える計算なので下記の計算式になります。仮想通貨にはたくさん種類があります、メジャーなビットコインから価値の無い無名なコインまでその仮想通貨どうしで売買するときも課税の対象となります。考え方は仮想通貨での買い物と同じで「仮想通貨を買った時の価格」と「売買された仮想通貨の価格」が重要です。こんなかんじ11ビットコインが1万円の時に購入します。(1BTC=1万円)21ビットコインが急騰して100万円になりました。(1BTC=100万円)3利益で出た(1BTC=100万円)を今後値上がりしそうなイーサリアムへ交換しよう。すると1万円で購入したBTCが100万円分のETHへ交換出来る計算なので下記の計算式になります。課税対象になる仮想通貨のマイニング仮想通貨には「マイニング」という作業が必要不可欠です。細かい話をするとキリがないので、簡単に説明すると「マイニング」は仮想通貨を送金するときの処理のことを指しています。演算処理の計算を一番早く解いたマイナーには、その通貨を報酬として分配しています。マイナーは慈善事業でお金の送金処理をしているのではなく、演算処理で計算をして報酬をもらっているわけです。日本では電気代が高かったり、個人ではあまりメリットがないのですが、ここで発生した利益も課税の対象となります。※電気代やマシン台は経費に計上できますよ。仮想通貨の税率とは?仮想通貨は「雑所得」と説明しましたが、その税率は「総合課税」の対象になり給与所得などと合算した金額で税率が決まります。給与所得が年収500万円、仮想通貨の利益が100万円なら500万円+100万円=600万円で計算されます。479万6,000円ちなみに、表の税率+「住民税10%」が加算されます。所得金額が1000万円なら、税率は「所得課税=33%」+「住民税=10%」=43%となります、総合課税されるので給与所得と合算した所得金額になるため単純に仮想通貨での利益の税率ではないので注意が必要です。税金の種類や税率について理解出来たら、最後に所得金額の計算方法について解説です。1つの取引所で1年に一回だけ売買しただけなら簡単です。「1ビットコイン=10万円」の時に購入し「1ビットコイン=50万円」で売却した場合。所得金額ただ、こんな売買をしている人は少ないはず、実際は国内国外の複数の取引所で何度も売買をしています。そんな方のための計算方法は2つあります。移動平均法1年間の売買の中で「購入金額」と「売却金額」の平均値を出し、差し引きして所得金額を出す方法です。文章だけの説明だと非常に分かりずらいので、仮のBTCの売買表を基に計算します。実際このように売買したと仮定して計算方法を割り出します。450万円12月と4月分で5BTC購入しているので足して5で割った金額が平均レートになります。(20万円+60万円)÷(5BTC)=16万円21BTCが16万円と分かったので6月に売却した金額と売却数で差し引きします。所得金額は68万円ということが分かりました。3同じように8月と10月分で2.5BTCで購入しているので足して2.5で割ります。(60万円+105万円)÷(2.5BTC)=66万円41BTCが66万円と分かったので12月の売却金額で差し引きします。(450万円)-(66万円)=384万円2と4の合計が68万円+384万円なので所得金額の合計が452万円と計算できました。移動平均法では売却のタイミングで都度計算するので細かい計算が必要になるので、より精度の高い所得金額の計算ができます。取引量が多い方だと移動平均法での計算はかなり手間ですよね。取引回数のですが、複数の取引所を使っているとその分計算の量が増えます。移動平均法のように売却のたびに計算はせず、合算して計算をします。450万円1購入した月の金額をすべて足して、購入したBTC数で割ります。(20万円+60万円+60万円+105万円)÷(7.5BTC)=32万6000円21BTCの金額が分かったので売却したBTC数で掛け算をします。(32万6700円)×(5BTC)=163万円3売却した金額を足して、2で出した金額と差し引きします。所得金額が387万円ということがわかりました。計算方法で金額が異なる移動平均法と総平均法の2種類の計算方法を紹介しましたが、見ての通り同じ売買金額でも計算結果にかなり差が出ます。あいまいな数字だけど簡単といった感じ、税務署への申請はどちらでもOKです。基本は「移動平均法」だけど「総平均法」でも可といた感じ、ただ計算方法は一度選ぶと3年間は継続しなければいけないので1年目は移動平均法、2年目は総平均法といったことは出来ません。ツールやプロに任せる自分ですべて計算できればお金をかけずに確定申告ができますが、その分時間と労力がかかります。ネット上で無料の計算Excelとか落ちていることもありますが、申告間違いなど心配な方は始めからプロの税理士へ相談すると良いでしょう。仮想通貨の案件はあまり確率されていないので「その人の捉え方次第」な部分のあります。仮想通貨の取り扱いのある税理士を数件ピックアップして相談してみること、だいたいの税理士は無料相談をしているので納得できるところでお願いすると良いでしょう。私は「クリプタクト」で集計しています、自動で売買計算してくれるツールでおすすめです。クリプタクト最後にいかがでしたでしょうか。仮想通貨で利益が出ると嬉しいですよね。確定申告を忘れないようにしてください。手間がかかりますが、今回の内容で事前に準備や心構えが出来たかと思います。私もプロではないので間違っているところがあるかもしれませんが、確定申告の事は税務署に問い合わせれば優しく教えてくれます。税金を払おうとしている人には優しいのです。時間と労力を掛けたくない方は、初めから税理士などへ相談するとコスパがいいので検討してみてはいかがでしょうか。最後までお読みいただきありがとうございます、たろーでした。運営者りんたろう健康、プログラミング、ブログ運営など書いてます。マルチワークで職歴20種以上|趣味が高じてファスティングコンサルタント/腸育コンシェルジュ資格取得|散歩、昼寝、釣り、ゲーム、物作りが好き。コメントをキャンセルメールアドレスが公開されることはありません。※サイト次回のコメントで使用するためブラウザーに自分の名前、メールアドレス、サイトを保存する。Δりんたろう健康、プログラミング、ブログ運営など書いてます。マルチワークで職歴20種以上|趣味が高じてファスティングコンサルタント/腸育コンシェルジュ資格取得|散歩、昼寝、釣り、ゲーム、物作りが好き。2022「晴耕雨読days。