◆12月13日与党3党から平成15年度税制改正大綱が公表されましたが、この中で株式投資信託についての税率10%の優遇措置や株式との損益通算などの改正が盛り込まれました。具体的には平成16年1月1日以降、次の措置が講じられることとなります。)について所得税の源泉徴収税率を20%(申告不要)とする。特例として平成16年1月から平成20年3月末までは税率を10%に軽減する。(2)償還や解約時に損失が生じた時には、株式等に係る譲渡所得等の金額との通算が可能となる。(3)ETFやJ―REITを含む上場株式等の配当等については、金額にかかわらず20%の源泉徴収(申告不要)とする。特例として平成15年4月から平成20年3月末までは税率を10%とする。(4)ETFやJ―REITを含む上場株式等の譲渡益について、これまでの長期保有に対する優遇措置を廃止して、平成15年1月1日から平成19年12月31日までは保有期間にかかわらず10%とする。託の今後の拡大・発展に資するものと期待しています。大綱の全文は自民党ホームページをご覧下さい。◆(1)資産の動向......株式市況が好転したことにより株式投信は増加。投信全体の純資産も増加。円の資金増加(設定-解約)となった。(151)(注1)解約には償還を含みます。味されますので、本表では一致しません。株式投信における株式の組み入れ比率は、前月末と比較すると58.0%→58.0%と変わらず、全体の公社債の組み入れ比率は53.2%→52.2%と低下した。23.7※余資等とは預金、金銭信託、コール・ローン、割引手形、CD、CP等が含まれます。●株式の売買状況(国内外合算)691億円の売り越し。一覧表になっています。追加型については設定日が12月中のファンド、単位型については12月18日が募集期間に含まれているファンドです。詳しくは添付のファイルをご覧ください。前回取り上げた国内株式型と国際株式型に続き、インデックス型と業種別インデックス型の小分類について説明します。インデックス型は、株価指数(インデックス)に連動した投資成果を追及するファンドをいいますが、ベンチマーク(目安)とするインデックスの種類によって下記の4種類に分けることができます。資するファンドで、下記10種類に分けることができます。国内の公益事業に属する株式に投資するもの当協会ではホームページ上で手数料一覧や基準価額検索システムを公開しており、商品分類や運用会社から検索することができますが、商品分類には上記の分類が用いられています。インデックスファンドは、アナリストやエコノミストによる情報を収集・分析やそれらの情報を活用した運用が不要であるので、株式等を積極的に運用するファンドよりもコスト的に安くなる特徴があります。将来の株式市場は明るいと思うけど個別銘柄や業種は選定できないという方や基準価額をチェックするのが面倒くさいという方には、株価指数(インデックス)をニュースなどでチェックすることにより基準価額もある程度把握することができるインデックスファンドをお勧めします。国SEC)の12章からなっています。日曜日に友人の結婚式があり、久しぶりに学生時代の友人6人と再会した。6人の共通点は同じ学部の卒業というつながりだけだが、卒業後はなぜかよく集まりよくしゃべった。同業に就職したA子とは毎週のように会い、いろいろな話をしたが、最近は予定が合わせにくくなんとなく距離が遠くなっている。物姿の楚々としたA子が席についた。はじめはお互いにちょっと様子をうかがう感じだったが、次第に昔と変らない姿が見えてきて安心した。彼女は卒業と同時に某証券会社に入社したが、銀行で投信の販売が開始されるに伴い某都市銀行に再就職。今は資産管理アドバイザーとして1支店に席を置きながら2地域を担当して忙しい毎日をおくっているとのことである。彼女の仕事ぶりは証券会社に勤務している頃から相当なもので、休暇中の旅先から会社に連絡をいれたりという熱心さだったが、今も仕事への情熱は変っていないようだ。それ以上に私が驚愕したのは、ストレスを週に4日の飲み会で消化しているところ。4日も飲み会があるかといえば担当している2地域でそれぞれ2日ずつこなしているかららしい。私などそんなに毎日アルコールに浸かっていては体がもたないのではと心配するが、彼女いわくそれがないと翌日元気になれないそうである。株式市場が活気付かないと投資信託も元気が出ないのが今の現状。収益分配金にかかる税率が原則20%に統一され、5年程度は一律10%に軽減される内容が発表された。この発表を受けて即市場が活気付くということはなかったが、この内容が周知されるとともに投資家のリスク商品への関心が高まり、投信の購入がより身近に日常化する日が来ることを願ってやまない。まま飲み仲間数人とタクシーに乗り込み、私が誘う間もなく酒宴の場所へ消えていった。印100%の彼女の姿がみられることだろう。きますようお願いいたします。までお願いいたします。配信等を行うことはできません。投資等のご判断はご自身の自己責任においてなされますようお願いいたします。