3連休の出だしは雨です。23日262.資産防衛と課税措置について国家破産時に税制がどうなるかは、まったくわかりません。従いまして、現行の課税措置を前提に資産防衛の意義を考えてみたいと思います。前回、金の課税措置について書きました。この課税方式だと、国家破産して大幅に円安になった場合、金保有税などの新たな課税措置を設けなくても、現行の税制でかなり税金に持って行かれます。今1800円/gで1kg買ったとします。3年後、仮に1$=1150円と今の10倍の円安になると、1kgの金は1800万円。1800-180-50=1,570万円が課税対象額となります。結果、最大で半分を税金に持って行かれます。5年超保有でも785万円が課税対象です。これでは、円が安くなればなるほど国の税収が増えるということになります。外貨建て金融商品の場合、外貨預金の為替差益は雑所得、外貨建てMMFの為替差益は「譲渡所得」に該当し非課税となりますので、注意が必要です。日本の税法は「証券投資信託(外国のものも含む)の受益証券の売却益には所得税を課さない(租税特別措置法第37条の15)」と定めているため、外貨建てMMFの売却益に税金はかかりません。外貨建て資産の売却益を把握する場合には、円貨に換算して計算することになっています。購入した資産を、1$=1,150円の時に、この1万ドル(=円価で1,150万円)を売却した場合の「売却益」は、1,150-150=1,035万円となります。為替相場が115円から1,150円に円安になったことによる為替差益相当額は売却益の中に含まれます。「外貨建てMMFの換金」が「受益証券の売却」という法形式をとる場合には、結果として為替差益を含む売却益に課税はありません。[ヘルプ]※このブログはトラックバック承認制を適用しています。ブログの持ち主が承認するまでトラックバックは表示されません。高金利通貨のワナ~「政府の取り分」と「通貨の減価」このブログでは、名目金利と実質金利について、何度か述べてきました。デフレ環境下の日本では、名目金利=0%、インフレ率=-2%(デフレ、数値はとりあえずの値)でした。実質金利は2%だったことになります。名目金利が0%ですので、なんだか損をしたような気になりますね。高金利通貨ではどうでしょうか?名目利回りが5%のオーストラリアドルMMFを見てみましょう。さんのブログを見つけてから3日かけてすべて読み終えました。非常に勉強になります。ありがとうございます。私は日本の将来を不安に思い、世界に分散投資しようと考えアメリトレードに口座を開いたところです。円も心配ですが、ドルも心配になりました。これからも情報を得るためこのブログを利用させてもらいます。20:26投資初心者さん、こんにちは。このブログを全部読んでいただくと、おそらく、矛盾点、繰り返し、など稚拙な部分が随所に見られ、お恥ずかしい限りです。このブログには1,600を超える読者のコメントがあり、貴重な情報も数多いのですが、整理できないのが残念です。今後もよろしくお願いいたしますとともに、ブログ読者にも有用な情報をお知らせ下さい。x早速の返事ありがとうございます。お金というものに興味を持ったのはつい最近でまだまだ本当に初心者です。貴重な情報をわんだぁさんから得るばかりになるかもしれません...私はニュージーランド滞在2年半になるので、ニュージーランドに関する情報なら少しは集められると思います。お役に立てる自信はないですが、何かありましたら一声かけてください。ご存知のことかもしれませんが、アメリトレードに関して一つ動きがありました。私が口座を開いたのは今年の9月中頃でしたが、10月から日本に住所がある日本人に対して口座開設サービスを止めました。ちなみに私の住所は日本にしてあります。理由を聞くと、日本の法律の関係という返事が来ましたけど、何か裏があると考えるのは考えすぎですか?日本政府が手を回した、とつい考えてしまったもので...わんだぁさん、これからもよろしくお願いします。00:45こんにちわ。アメリトレードの口座閉鎖は、日本人だけではなく、フランスやドイツなどの国民にも新規口座を開かないという趣旨のようです。理由が「日本の法律」というのは初耳です。02:17外貨預金と外貨MMFの税制の違いは、文言上の違いとはいえ、少し奇異に感じますね。国内証券会社で外貨MMFを購入すると、金利部分から20%源泉徴収されるようです。高金利通貨ほど政府の取り分も多くなるのですが、実は高金利通貨ほどインフレ率も高いのですので、少し騙されているような気もします。05:21私もかんさん同様、投資初心者さんのコメントにある「日本の法律」というのはちょっとわかりません。金融機関の方でどなたかわかる方がいらっしゃいましたらコメントいtだけませんか。05:26かんさん、FPは、U-CANの教科書で勉強しましたが、相続と税金に関してはかなり奥が深く、特に相続に関しましては、民法程度の知識では歯が立ちません。税金に関しては、税理士ほど専門的ではなくても、幅広い知識が必要です。最近、FPの教科書を読み返すことが多くなりました。x私のコメントが皆さんを混乱させたようですみません。notaffected.と返答がありました。私の直訳で、アメリトレードは日本の住所で新規口座は開設できまん。理由の一つは、あなたの国で設置された規制を徹底的に法律上で見直したから。口座を持っている人は追加の口座を持つことはできません。今もっている口座には作用しません。規制=法律と考えてしまい、日本の法律と表現してしまいました。フランスやドイツ国民に対しても同じ事を行っているとはまったく知りませんでした。私が口座開設手続きを始めてからたったの2週間で仕組みが変わってしまったことに過剰に反応しすぎました。調べずに軽はずみな発言失礼しました。08:23投資初心者さん、ご丁寧なコメントありがとうございます。ところで、NZは、日本の浅井隆という国家破綻をビジネスにしている人がしきりにNZへの外貨(外債)投資を勧めています。上げたそうですが、証券会社のHPでは、NZの国債、債券の広告が多く出回っています。不動産価格もかなり多く、バブル化してきたと聞きますが、ヘッジファンドや外国人投資家に翻弄されるような懸念はないのでしょうか。国債の格付けは日本よりかなり上のようですが。実際のところどうなんでしょうか。個人的な見解で結構ですから、ご意見お願いいたします。07:10NZは、ついこの間、国家破産寸前までいった国です。不景気に、詐欺が横行していたと聞いています。NZに移住した日本人は仕事が無く大変だったようです。これといった外貨獲得産業もなく、外国からの投資と観光で持っている経常赤字国なので、金利を高く設定しているのだと考えます。アメリカ富裕層のリタイヤを受け入れているというのもよく聞く話です。ここ数年でNZドルが高くなってきているのは、コンスタントな資金の流入を示しています。日本よりはマシかもしれませんが、AUDやNZDへの投資はほどほどにしておいたほうがいいのだと思います。xNZの一労働者としての意見です。NZの庶民は豊かになっていっているとはとても思えません。家、ガソリン、電気の値上がりが生活を圧迫しています。大多数の人間の貯蓄率は低く、その大多数に含まれない人間が土地であり、金を持っている状況です。いう意味で、外国人投資家と一部の金持ちにNZ経済は翻弄されています。庶民の生活水準の底上げなくして安定した国の発展はないと思います。NZには価値を生み出す魅力的な産業はないといってもいいと思います。高金利に惹かれたという理由だけで投資をすることは止めておいたほうがいいと思います。以上、私の個人的な見解です。あと財務大臣の発言を見つけました。http://www.rbnz.govt.nz/speeches/2111459.html#TopOfPageにあります。読んでいないのでコメントはできません。18:03投資初心者さんご意見とても参考になりました。「NZの庶民は豊かになっていっているとはとても思えません」「家、ガソリン、電気の値上がりが生活を圧迫しています」「大多数の人間の貯蓄率は低い」「NZには価値を生み出す魅力的な産業はない」が勉強になりました。一部の破綻本で「日本がダメならNZがあるさ」との意見もあるようですが、私は「それは論理が飛躍しすぎ」と思っていたところです。20:24投資初心者さん、書き込みありがとうございます。NZ投資の際に参考となります。浅井隆は、実際にNZ現地に行って、それでなおかつ、NZへの投資を推奨しています。地上の楽園かのごとく。前に新婚旅行でNZへ行った奴が、ヒツジしかいない、なんにもないところだった。観光もぱっとしなかった...、と言っておりました。別荘地として不動産が買われ、値上がりしているんでしょうか。北半球からみれば、冬場は魅力的です。高金利には理由があるはず、と踏んでいました。xタイに住んでますが、ここも意外と良いですよ。景気も良い、食料は100%自給出来て、軍隊も持っている国です。暑いのに弱い人はダメですが、食費は安い、服は短パンTシャツ、慣れれば半年はエアコンいらないですし、治安も悪くないです。50歳以下ですとビザがけっこうめんどくさいですが、20代で6年暮らしている人もいますので、なんとかなります。こんな、書き込みもありました。ひまだったので近所の分譲マンション見学してきました。10人の日本人が買ったと言ってました。xかじさん、こんにちは。疎開先をタイと決めました。年内に具体化計画をまとめ、3,4年後に実行に移すつもりです。教えていただく宜しくお願い致します。x↑教えて頂きたく・・です、失礼しました。00:32かじさん、こんばんは。タイの方の書き込みは、はかじさん以外にも何人かいらっしゃいます。アジアの中の数少ない、古くからの友好国で治安もいいと聞いています。バンコクさんという方のお話によると、7万円/月で生活できるそうですね。内陸部のチェンマイは、バンコクよりはやや過ごしやすいと聞きました。タイの国力及び、通貨の安定性についてはわかりませんが、タイで生活するのであれば、現地通貨に替えれば、2000万円くらいあれば、利子で生活できるのでしょうか。健康面だとか、異国で暮らすのにこだわりがなければ、タイは今の日本の通貨の力だと、充分生活できそうです。NZは、インフレもあって、やや厳しいでしょうか。ハワイでは富豪でなければ無理でしょうし、やっぱりロングステイはタイが一番でしょうか。現地の様子も教えて下さい。xワンダーさん、laojinさん、こんにちはタイで暮らす上で、めんどくさいと思われる物はビザの取得になると思います。昨日、私のブログ(HPの日記)でタイのビザについて調べたことを書きました。興味があれば、読んでみてくさい、けっこうめんどくさいですが、時間のある人なら問題ないでしょう。お金は、一部だけ(ビザの為に必要な預金)をタイに持ってくるだけで、あとはタックスヘブンの銀行で運用、タイのATMは24時間使えるのでここで小額の現金、高いものはクレジットカードで生活すれば良いと思います。残念ながら、タイの銀行は外国人に対して利子を低く設定しています。タイのネット環境も、固定電話を引けばネット環境も構築出来、デイトレしている人もいます。ネットで海外の銀行を運用、私はタイから日本のCITIと香港のHSBCをネットで動かしています。住む所も、日本で言う億ションみたいな所でなければ、家賃も安いですし、食品も贅沢しなければ(日本から空輸した刺身とか)非常に安いです。xかじさん、HPにはどうやってアクセスすればいいですか?。NZを批判したけど、NZもいいところですよ。私は月に約700NZドル、現在のレートで約6万円で生活しています。ガソリン代、食費を含みます。食費は安く、そしてビール、ワインもうまくて安いです。NZ産ビールは330ml一本でだいたい1ドルです。肉は1キロで20ドル出せばうまいのが買えます。私は現地の会社に勤めていているので給料は安い、だから貯蓄はできないし、健康保険などにも入っていません。NZは近年、金を持っている移民が大量に来て、それが住宅価格の急上昇、そしてインフレをもたらしました。経済は活性化しているように見えるけど、実際は金持ちの金を頼りにしているだけで競争力のある産業は育っていません。NZの庶民の収入が急激なインフレに追いつかず問題になっているのだと思います。金を持っている外国人にとってNZに移住するのはまだまだ魅力的なことだと思います。物価が高いと言うのはNZの庶民にとっての話です。最後にまたNZの金利が上がりました。NZ準備銀総裁は必要があればさらに金利を上げるとの事です。x投資初心者さん、こんにちは。私は今北京ですが、北京も普通に暮らすには月5〜6万円もあれば充分なところです。ビールは安くて350mlの缶が安いモノで大体2〜3元、日本円で30~45円。瓶は更に安く大瓶でも缶1本と同じ値段で買えます。私のようなビール好きにとってはまさに天国。NZか中国かと言われれば、NZ選んじゃいます(^^;)。xlaoginさん、こんにちは。私の、ニックネーム「かじ」をクリックしてもらえば、ブログ日記に飛びます。ニュージーランドも中国も物価安そうですね。タイはお酒類高めなのですが、地元の330ml缶で60円ぐらいになります、6%アルコールで、味が濃い目の100%麦芽ビールなので、非常にうまいです。22:25かじさん、いつも書き込みありがとうございます。タイ、中国、NZ...世界各地から書き込みいただき、大変参考になります。22:36laojinさん、中国に対する日本人の国民感情はここ数年で著しく悪くなってしまいました。先日、新聞の記事にもありましたが、友好的な感情が70%→30%に急落しています。考えても、中国は民主的な国とはいえないと思うのですが、中国国内でも日本バッシングがあったりしました。中国の大学では、日本の財政破綻に関して勉強されている、との書き込みを以前いただきましたが、日本を研究しつくしているようですね。国内に目を転じると、金融機関系の研究所や民間のシンクタンクが日本国の財政破綻について研究していないはずはないのですが、表に出てきません。国外から日本の国家破産の可能性が指摘されるのではないか、そしてその国はおそらく中国ではないか、そのような気がいたします。x敵国の分析をするのは孫子の兵法の国ですから、当然と言えば当然でしょう。逆に諜報活動に最も疎い国は日本だという指摘もありますからね。どこの国でも外交官は情報部員というのは常識ですが、日本だけでしょ、あんなアホどもを使っているのは。ちなみに、中国は日本の財政状態を把握していても、オリンピックから上海万博にかけては破綻して欲しくないと思っているでしょう。両方のイベントで、金持ち(と思いこんでいる)日本人から搾り取るだけ搾り取って、その後このイベントをきっかけにアジアの覇権を掴んだら、搾りカスの日本はお払い箱かもしれませんね。問題は、社会主義国家では情報操作や世論操作は当然行われますが、資本主義社会といわれる日本でも、それが行われているということでしょう。10:53laojinさん、国(財務省)は自らがHPで財政の窮状を公開していますが、今のところ、それをネタに騒いでいるのは、浅井隆をはじめとする、国家破産でごはんを食べているグループ、一部の経済学者です。金融のプロたちは、国家破産で騒いでも、何のメリットもないばかりか、自らの身も危なくなるので、ひたすら情報を秘匿しています。産経や朝日などの大メディアも無責任に書き立てていますが、小さな政府・歳出削減を唱えるのがせいぜいのところです。絞って、国家破産に対抗するしか仕方ありません。xぽん吉さん、こんばんは。僕もなぜ円高時の日本で物価が高いのか不思議なのです。これは経済の専門家に教えて欲しいですね。単純に人件費が高いということなのでしょうかね。ちなみにロンドンに留学してた日本人にいわせると、ロンドンは東京より物価が高いそうです。いえばこの間、ロンドンの地下鉄初乗りが邦貨で610円になるってニュースがありましたねー。xlaojinさん、こんばんは。初乗り610円はすごく高いですね。xこんにちは日本の物価が高い理由は、たとえば原油輸入で税金をかけ、精製したら、税金、ガソリン、軽油などはこれに特別税をかけ、さらに消費税をかける、特別会計の為に、こんな感じで一杯搾取しているらしいです。日本は運送コストがめちゃくちゃ高い、これにコンビにが輪をかけている。シンガポールから日本の大阪港へ物を運んだ値段で、国内を移動するのに大阪市内しか配達できないと聞いたことがあります。xかじさん、こんにちは。特別会計の財源にされちゃってるわけですね。日本のビールが高いのだって、酒税のせいですからねープンプン(−−#)。タイは酒税というのは掛かってますか?。xぽん吉さんこんばんは。我々は所得税や住民税などの直接さっ引かれる税金以外にも税金は納めていて、更に税金という名が付かない税金(保険料・年金)も納めています。(首相の諮問機関)が06年度税制改正の議論を開始した。・・というのがありました。モノは首相は今までだって幾つか作ってるんですからね。xタイの酒税、タイ政府は国民の健康の為、アルコール度によって決めているようです。詳しく調べていませんが、ビールは安くウイスキーは高い、しかし、輸入酒はまた別に税金が掛かっております。タイで飲む「いいちこ」と「シーバスリーガル」同じ値段・・・納得できない。x>laojinさんこんばんは。ホントに搾り取られてますね・・なのにまだ搾り取ろうとしてるんですからね・・60年前の敗戦のような出来事が起きないとリセットされないのでしょうか・・ただ、誰の本だったか忘れましたが60年前に敗戦でリセットされたはずの日本ですが官僚機構だけは残ってしまったとありました。x>かじさんこんばんは。メッセージを入力してください。