助け合い経理、労務、総務のことでわからないこと、利用者同士で助け合いを目的とした掲示板です。ルールを守ってご利用くださいませ。17:05nisekoおはつ回答数:2編集お世話になります。前期末くらいに客先の機械の一部を破損させてしまいました。客先から、弁償という形で買取りを要求され請求書が届きました。経理のほうでは通常の処理で事故賠償費を未払金で仕訳をして前期の決算を終えました。修理代だけを支払うことになり請求額の一部を支払いました。前期の未払金から支払った分を差引き払う必要の無くなった分の未払金の仕訳はどのようにしたらよろしいでしょうか?今期はまだ事故賠償費が発生していないので単に別の事故賠償費との相殺もできないと思いますし。無知ですみませんお世話になります。前期末くらいに客先の機械の一部を破損させてしまいました。客先から、弁償という形で買取りを要求され請求書が届きました。経理のほうでは通常の処理で事故賠償費を未払金で仕訳をして前期の決算を終えました。修理代だけを支払うことになり請求額の一部を支払いました。前期の未払金から支払った分を差引き払う必要の無くなった分の未払金の仕訳はどのようにしたらよろしいでしょうか?今期はまだ事故賠償費が発生していないので単に別の事故賠償費との相殺もできないと思いますし。基本的には前期損益の修正なので、特別損益の区分で調整することになります。みて重要性に乏しければ、雑収入等でもよいと思います。基本的には前期損益の修正なので、特別損益の区分で調整することになります。みて重要性に乏しければ、雑収入等でもよいと思います。長老さまご回答ありがとうございます。金額は70万円ほどになります。前期損益修正益の科目がソフト上に無いのですが特別損益の科目に「その他の特別利益」というのがありました。これを使うか雑収入のどちらかで大丈夫そうですね。長老さまご回答ありがとうございます。金額は70万円ほどになります。前期損益修正益の科目がソフト上に無いのですが特別損益の科目に「その他の特別利益」というのがありました。これを使うか雑収入のどちらかで大丈夫そうですね。