世は幕末、泣く子も黙る新選組にも平等に新年はやってくる。新年といえば、新年会。新年会とくれば隠し芸大会。平隊士神谷清三郎のふたりはコンビを組んで何かをすることになっていた。これまでのところ、圧倒的に神谷の女装姿を望む声が高く、平等であるはずのくじ引きもそのための八百長が行われたらしいという噂が立ったくらいである。この八百長の件に関しては、鬼副長の土方が渇を入れたため立ち消えとなったが、かえって信憑性が増したくらいだ。くじ運悪く当たってしまったふたりは、何かを余興として披露しなければならなくなった。なると意地になるのが清三郎の悪いところである。ちなみに、彼の本名は「富永セイ」、歴とした女子である。彼女が新選組にいるかはここでは省くが、その性格のおかげで毎夜、総司とセイは獅子舞の練習に励んでいた。縁起物で威勢がよいということで選んだのだが、どうも皆が望んだのとは方向が違っているため、どこでどうはめられたのか、清三郎の負けん気をカタに、いつの間にかセイは芸子姿で舞うことになってしまっていたのである。総司としては気が気がではないのだが、バレる事ばかりを心配するものだから、セイはへそを曲げてしまった。なると清三郎は意地でもバレずに芸子姿で舞ってみせると言い張り、総司の心配をよそに遊郭の明里のところへ踊りの練習を口実に泊まりがけで行ってしまったのである。折しも、セイが「お馬」になったからちょうどよいタイミングではあったのだが...。大人っぽすぎるからとの明里のアドバイスで、小町娘の黒留め袖で現れたセイの可憐な艶やかさに一同呆然と杯を落とし、やんやの喝采で総司との獅子舞を楽しんだ。余興が終わればあの美しいセイがこの宴の中に加わる、と誰もが値踏みしていた。そこは明里、打つ手はしっかり打っている。「清三郎はんは、ここ数日、舞子のカツラで頭痛がひどうおます。皆はんにはお楽しみのところでしょうが、これで今日のところは堪忍してくれはらしませんか。明里にやんわり言われ、彼女からも袖を引かれたセイは、思いっきり顔をしかめて見せた。「土方さん、私からもお願いしますよ。みんなの要望通り、神谷さんは女子姿で舞ったんですから、今日のところはこれで休ませてあげてください。土方も総司からもそこまで言われては無理に引き留める訳にも行かず、明里の言葉に従って神谷を解放した。ついでに明里の部屋まで送っていくよう総司に命じて。して最大な楽しみは奪われたが、一同セイの艶姿を見たことで満足することにし、またすぐに宴たけなわとなった。こちらは明里に部屋へ案内された総司とセイ。「...カツラって、本当に大変なんですね。美しい女子姿のセイを見て、総司はまともな言葉が出てこない。彼がかつてセイの女姿を見たのは「新選組に残る、残らない」を賭けてのわずか小半時の間だった。あのときは少女のあどけなさの方が印象に残っているが、今目の前にいるセイはすっかり大人に成長した美しい女性だった。