4040代前半で会社を早期退職。正しく生きるより面白く生きるためのブログ。投資シェアするスポンサーリンクNISAの口座は一応作ったが、利用するのは躊躇している。次のような「泣きっ面に蜂」になるケースがあるからだ。投資期間(5年)が終了した時点で「含み損」を抱えていると大変なことになる。スポンサーリンク泣きっ面に蜂のケースNISAには致命的な欠点があります。最長の投資期間である5年を経過した時に損が発生していると、損益通算や損失の繰越が出来ないばかりか、「その時点の価格が取得価格」となってしまう事です。80万円になっていたとします。すると、このケースでは80万円で取得した事になります。低い価格で取得したことになれば、その分売却時の利益が増えて税金が余計に掛かってしまいます。その後120万円で売った場合、差額の40万円が利益となり、税金は8万円です。本来ならば取得価格は100万円ですから、20万円の利益で4万円の税金のはずが、余計に4万円も取られているわけです。これは利益が出ているのでまだマシなケースです。本来ならば損をしている90万円で売ったとしても形式上は10万円の利益が発生しているとみなされ、税金も取られてしまうわけですから、踏んだり蹴ったりです。ONLINE)「最悪のケース」を箇条書きにすると、NISAで100万円の株や投資信託を買う5年後、80万円に下がり、非課税期間が終了するその後、90万円に上がり売却する「10万円の利益あり」とみなされて課税される100万円で買ったのに「80万円で買った」とみなされ、売却損が10万円なのに「10万円儲かった」ことにされて課税される!!!あかんやんこれ、あかんやん。NISAの設計思想は「株価が右肩上がりで上がり続ける」ことしか想定していないのではないか。投資に勝てば非課税のメリットがあるが、負けたら税務署に罰金を取られる、ということをどれだけの投資家が承知しているだろうか。何も知らないでNISAに踊らされた投資家から、5年後にクレームが殺到する光景が目に浮かぶ。「NISAに意外な落とし穴、投資家悲鳴」とか報道されるんだろうな。証券当局や金融機関が「欠陥」をアピールすることはないから、自分で勉強していくしかない。(@Kotaroux)セミリタイアブロガー/個人投資家/読書家2011年に40代で20年近く勤めた会社を早期退職して、セミリタイア生活に入る。40」を開設してブロガーとして本格的に活動を始める。詳細はプロフィールのページを参照してください。Unlimitedで読めます。