適用範囲が拡大されました。これにより、今まで対象外だった方もiDeCo(イデコ)の活用を検討できるようになりました。知られていないiDeCoの魅力を解説していきます。)とはiDeCo(イデコ)とは「個人が自由意志で掛金を支払う私的年金のこと」です。この頭文字をとり、iDeCo(イデコ)として広く知られています。併用や公務員、専業主婦まで適用範囲を広げたことで、ほぼ全ての方が対象となりました。現行の年金制度まずは、年金制度全体としてiDeCoがどのような位置づけなのか見ていきましょう。年金制度は、3階層で構成されています。1階層はだれもが入る国民年金基礎年金です。2階層は、企業と従業員が半分ずつ拠出する厚生年金と自営業向けの国民年金基金に分かれます。公務員の年金払い退職給付制度があります。制度がない会社)のサラリーマンはiDeCoを活用可能でした。公務員や大企業のサラリーマンは制度上3階層と呼ばれる年金制度がすでに整備されていたため、iDeCoの適用対象外でした。これが、2017年1月の制度改正で以下のようになりました。主婦でも公務員でも誰もが入れる制度に変わりました。適用範囲が拡大したことで金融機関各社が顧客の取り合いのためPRを強化したことで、最近iDeCoという言葉が目立っています。iDeCo(イデコ)のメリットまずは、年金制度としての位置づけは理解できたかと思いますので、実際に始めたらどんなメリットがあるかを見ていきます。iDeCo(イデコ)のメリットは以下の2つです。�@今払っている税金が少なくなる掛け金は所得控除の対象となるため、払った分に対する税金は減額されます。毎月の積み立て20,000円、所得税20%、住民税10%だと仮定すると、2万×12か月で年間24万円積み立てていることになり、その30%(20%+10%)が減額対象となります。24万円×30%=72,000円が減額対象となります。�A将来受け取る年金に対する税金が優遇される受取り方を一時金で受け取るか、年金として受取るかで変わってきます。一時金で受け取る場合は、退職所得控除と呼ばれる制度が適用されるため、積立年数20年までは年40万、20年以降は年70万の控除額が割り振られます。35年積み立てた場合、40万円×20年+70万円×15年=1,850万円が控除対象となります。毎月2万円で積み立ていれば、積立金が840万円、運用益が20%出ていたとすると約1,000万円となるため、全額非課税となります。年金で受け取る場合は、公的年金等控除という制度が適用されます。年金収入は、通常の収入に比べて税金の面ではるかに有利になっており、それがiDeCoにも適用されます。iDeCo(イデコ)のデメリットiDeCo(イデコ)のデメリットもチェックしておきましょう。�@積立金よりも減る可能がある掛け金は金融資産で運用するので、損をする可能性もあります。何十年というスパンでの運用となるため、よっぽどのことがない限り損をする可能性は低いです。それこそ、リーマンショック後で金融資産が大暴落している最中に受け取るとか、そういった状況があれば損をする可能性もあります。�A積立金は60歳になるまで返ってこない年金なので、一度拠出したお金は60歳まで返ってくることはありません。ローンの頭金とか、子供の大学進学の資金とか、何かとお金がいるときに頼ってはいけません。いう意味では資金がロックされるので、流動性は無いという点は注意が必要です。貯金して銀行に眠るだけの資金をiDeCoに回すという意識を持ってください。�B低所得者は税金の優遇を受けられない今回主婦まで適用範囲を拡大していますが、税金を払っていない方がiDeCoをやっても節税のメリットが受けられません。主婦などの税金を払っていない方であれば、流動性の面で有利である、NISAにしておくという手も考えられます。NISAとiDeCoは制度として全く違うものですが、NISA口座で投資信託を毎月積み立てていけば、似たような運用が可能です。結局、iDeCo(イデコ)はお得なの?メリット、デメリット踏まえて、私はiDeCo(イデコ)はお得であると判断しています。デメリットで説明した2点については、見方を変えることもできます。�@積立金よりも減る可能がある⇒長期的な分散投資という観点において、毎月定額を積み立て何十年持つというのは非常に有効な投資手段です。�A積立金は60歳になるまで返ってこない⇒年金を補完する機能を持つと考えれば、誘惑に負けて引き出してしまうことがないので逆に良いかもしれません。考慮すべきiDeCo(イデコ)のデメリットは�B低所得者は税金の優遇を受けられない、だけとなります。ここで言う低所得者とは税金を払っていない所得者なので、年収195万円以下の方ということになります。以上のことより、多くの方にとってiDeCo(イデコ)はお得なのです。