い顧問料等の相談受付中。会社を運転するにあたって必要となってくる金額から、現在の現預金残高を差し引いて、会社に不足している資金を算定し、不足資金分についてを融資を活用しましょう。え、会社の運転資金を算定することについてお悩みの方も多いと思います。順を追って整理しましょう。下記例の場合には、1~4の順を追って試算しますと350万円+105万円+107万円△現預金残高300万円=262万円を必要融資額と試算されます。多くの会社は、売上債権の回収に先立って、商品を仕入れたり、従業員に対する給与を支払ったりと入金より先に支払いが生じます。会社に潤沢な資金を確保していない場合、支払いが先に生じることで資金ショ-トしてしうことがあります。長期にわたると、会社の資金繰りが悪化するだけにとどまらず、貸倒れのリスクも高まりますので、売上債権については意識的に早急に回収できるように準備しましょう。目的としたカード決済は、決済手数料負担の費用増加により、資金繰りの観点から悪循環になるリスクがあります。決済手段を増やすことは良いことですが、決済手数料とのバランスを考慮しましょう。ひと月の平均売上高100万円で売掛金の回収サイクル期間が2ケ月・販売費及び一般管理費が50万円とすると、最低350万円の現預金残高がない場合には、会社運営に赤信号がついています。会社経営がある程度形になってきたら、人員補強によって会社の規模が大きくなってきます。まもない頃は、役員報酬額を適正に設定することで、法人税等の支出が抑えられる会社も多いですが、3期目くらいから会社も黒字化してきますので、法人税等の支払の準備も必要となってきます。消費税の支払いについても準備が必要です。年間のおおよその計画を作ることは必須です。計画からズレた原因を分析して改善しましょう。横浜の税理士|さくら会計事務所【月額1万円~の税理士】シェア電話お問合わせTOPへ。