親切・丁寧にサポートいたします。長野県内や東京都のお客さまのご相談も承っております。当社で扱った実際の事例について、簡単にご紹介しています。*守秘義務の関係上、内容についての具体的な記載はしておりません。現状の財産状況やお借入状況をお伺いし、まずは相続税がどれくらいかかるのか試算。不動産の中には全く活用のできない原野なども多数存在していました。相続前に売却や贈与を実行したほうがいいかなどもご提案。相続人の状況もお伺いしたうえで、どのような贈与が有効かの検討も行いました。実際に相続が起こった際になるだけ評価を抑えられるように備えを行いました。子供がいなくて誰も相続手続きをしていないご高齢の方が2年くらい前にお亡くなりになりましたが、その相続手続きがそのままだということで親戚の方からご相談を受けました。このお亡くなりになった方は独身でお子様がおられず、ご兄弟もすでにご高齢で各地に散らばってしまっている状況でした。調査したところ法定相続人の数は10名を超え、相続手続きを完了するにはすべての相続人にご了解をいただく必要もあるため、大変な作業となりました。相続手続きをすべて完了させることができました。何百万という保険金をうけとることもできました。私も叔母のすべての面倒を見ることは難しいのですがこのご高齢の叔母様にはお子様がいらっしゃらないということでしたので、相続の際に煩雑になることをさけるため、ご本人と相談させていただき公正証書遺言書の作成を行いました。ご自身の財産をどなたに引き継いでほしいのか?作成にあたってはいろいろと今までの生活やご親族との関係などをお聞きしたうえで、ご本人が納得でき、さらには相続手続きが煩雑にならないようにアドバイスをさせていただきました。遺言執行者として当社代表の上原を指定していただき遺言書に盛り込みました。遺言書の保管管理もさせていただくことになり、いざという時には当社でスムーズに相続手続きをさせていただくよう手配しました。これから老人ホームなどの手続きや不動産売却等の手続きも生じる可能性があったため後見制度についてご説明させていただき、近隣の司法書士の先生をご紹介。遺産分割協議書の作成だけをお願いできますか?もちろん対応させていただきます。相続税申告が必要かどうかも念のため試算させていただき、申告は不要と判断できました。相続人人数分の書類を作成。各書類に各相続人のご署名捺印をいただくスピーディーな形で対応させていただきました。夫には内密に遺言書を書きたいのですが。作成を支援させていただきました。遺言書は公正証書遺言で作成し証人も務めさせていただきました。正本や謄本を公証役場で受け取りましたが保管をご自宅ではしたくないとのお話しだったので、1通をご親族の方に、1通を当社貸金庫にて保管させていただくことになりました。法人の決算書に多額の役員借入金がある当社では法人の顧問先様の決算書から、相続のリスクについてもアドバイスさせていただいています。多いのが「役員借入金」の勘定についてのリスクです。相続の世界においては、これがその役員様の相続財産として相続税の対象となります。その役員様からみれば、「貸付金」という財産なのです。この貸付金は返してもらえない(つまりは現金化できない)ので相続税納税資金に充てることもできません。この貸付金が相続され、相続人に引き継がれていきます。返済を要求され法人経営に支障をきたすかもしれません。中小企業の社長の中には、この「役員借入金」がご自身の会社決算書に積みあがってしまっていることさえ気づかれていない場合が多々あります。そのリスクについて知らない社長はなおのこと多くいらっしゃいます。「役員借入金の解消」に向けてアドバイスさせていただいています。実務的にはすでに専務である社長の息子が社長業をこなしていますが、創業者である高齢の父(社長)が経営から離れず、なかなか全権を任せてくれないとのお悩みを相談されました。株式の承継について父に言い出すのが難しいという悩みも持たれていました。息子専務を中心にこれからは経営をやっていくべきと判断。社長には「会社の継続のためには早期に若い世代に引き継ぎを始めるべき」と第三者からの意見としてアドバイスをさせていただきました。したところ、社長自身も「そうしていきたい」というお考えを持たれ、徐々に承継を開始しました。9:00~17:30(土日祝日を除く)休日のご相談も承っております。事前にご予約をお願いいたします。「松本の相続・遺言おたすけ所」のホームページで掲載されている情報は、掲載日時点での税法等に基づくものであり、一般的な取扱いについて掲載しています。税務判断は個々の事例によって変化するものです。税制は常に改正がされているため、過去の記事については現在の税制とは違ってくる場合もございます。税務の判断をする際には、必ず顧問税理士や税務署にご確認をお願いいたします。ご相談は無料です0263-88-2514お気軽にご連絡ください。1095-1デザインセンタービル2階0263-88-25140263-88-2516代表の上原です。親切・丁寧な対応をモットーとしておりますのでお気軽にご相談ください。デザインセンタービル2階お電話でのお問合せはこちら0263-88-25140263-88-2516お問合せフォームはこちらへ(c)。