係る所得以外の所得に係る住民税の徴収方法」を、本サービスでは「自分で納付」を選び申告しますので、確定申告により副業をしていることが会社に知られるということはありません。TopA確定申告書にマイナンバーを記載しない、もしくは確認書類(番号カードなど)を提出しないとどうなりますか?記載がなくとも(確認書類の提出がなくとも)税務署は申告書を受理してくれます。確定申告書にマイナンバーを記載して申告するというのは法律で求められていることなのでご協力をお願いします。(違反しても罰則はないものの、法律なので守って頂けますよう、お願い致します。TopA当期は赤字になりそうです。確定申告で何か注意することなどあります?純損失が生じる場合、当期の所得税の納付は発生しません。あと、純損失の処理としては繰越し(来期以降の所得税納付額を減らせる)と繰戻し(前期の所得税納付額の還付を受けられる)の選択ができますが、本サービスでは原則として繰越しで処理します。TopA平成28年に開業しましたが、開業当初は売上も少なく赤字だったため確定申告しませんでした。平成28~29年の1年半分の確定申告をまとめてお願いできませんか?まとめてはできません。確定申告は1年単位です。本サービスは平成29年(2017年)分の確定申告が対象ですので、平成28年(2016年)分の確定申告は別途の契約を結んで対応させていただきます。青色申告事業者の場合は赤字の年の確定申告をする(損失繰越する)ことにより翌年の納税額を減らすことができますので、期限後申告(3月15日の申告期限を過ぎての申告)になりますが、赤字の平成28年(2016年)分の確定申告をしたほうがお得だと思います。TopA家事按分(あんぶん)が間違っていた場合どうなりますか?税務調査で家事按分(あんぶん)が不適切(必要経費が過大に計上されている)として追徴課税されるリスクはあります。家事按分には唯一これが正解ですというものがないのが正直なところです。なんとなくこの按分比率にした、ではなく、按分比率を合理的に説明できるようにしておくことが大切です。TopA自宅兼事務所で仕事をしています。家賃、光熱費などの一部を経費にできると聞きましたが。ひとつの支出が業務上と家事上と両方に関わる場合があります。これを税務上は「家事関連費」といい、この「家事関連費」を業務上と家事上に按分することを「家事按分」といいます。合理的な基準で按分(あんぶん)する必要があります。自宅兼事務所の家賃であれば、面積比、時間比で按分するのが一般的です。自宅の一角を仕事専用スペースとしていれば面積比で按分が妥当でしょう。1部屋を業務・家事で使用しているのであれば時間比で按分が妥当かと思います。ストップウォッチで時間を計測してと、そこまでの厳密さは求められないので、感覚的に起きている時間の大部分を自宅兼事務所で仕事をしているのであれば、家賃については業務:家事の按分を60%:40%ほどでも問題ないかと思います。家賃以外の家事関連費も同様の考え方で按分比率を決めて按分します。家事按分する「経費項目」と按分比率をメリービズに提出してください。TopA水道光熱費や携帯電話料金などは1年分の請求書や領収書の提出が必要ですか?料金を現金払いしている場合は1年分の領収証を提出してください。それ以外の方法(クレジットカード払い、銀行引き落とし)で支払っている場合は、領収証の提出は不要です。TopA過年度から売掛金残高がおかしいんですが、原因究明してきれいにしてくれますか?個別にご相談ください。TopA本サービスの経理は現金主義による処理ですか?通帳さえあればほぼ記帳は完了するのではないですか?いいえ、正規の簿記の原則に則り、発生主義で処理します。そのため、例えば、売上・仕入ならば、通帳に基づいて記帳するのではなく、請求書控え・請求書等に基づいて記帳します。経費であればレシート等に基づいて記帳します。通帳は補完的に使います。TopA預金口座について、通帳がない(もしくは、通帳記入をしていない)のですが、取引証憑として何を提出すればよいですか?ATMで長期間の入出金明細の通帳記入をすると明細を適当にまとめられてしまう恐れがあるので、以下のいずれかでお願いします。1取引銀行に入出金履歴(明細)を発行してもらい、それをメリービズに提出する。(発行手数料がかかりますが、お客様のご負担でお願いします。2インターネットバンキングをご利用の場合は、入出金履歴をプリントアウトしメリービズに提出する。入出金履歴のデータ(PDF、CSV)をダウンロードしそのデータをメリービズに提出する。TopA家事用の物品と業務上必要な物品とを併せて購入し振込で支払った場合、証憑として通帳コピーだけ提出すればよいですか?購入時のレシート、納品書等に業務上の購入品のところにマーカーを塗った上で提出してください。TopA通帳のメモ書きはどのくらい細かく書けばよいですか?細かく書かなくてよいです。支払い」と余白に書いてもらえばよいです(家賃の支払行にすべてマーカーを塗らなくても結構です)。クレジットカード払いの経費はカード明細で内容を確認しますので通帳にメモ書きは不要です。電気代など摘要欄の支払先名から何の経費か容易に分かるものについてもメモ書きは不要です。それ以外の振込で支払った経費については、通帳コピーの該当行にマーカーを塗り、余白に「○○の購入」と書いてもらえばよいです。TopA預金口座は事業とプライベートと兼用ですが、預金通帳のコピーを送るだけで良いですか?預金通帳のコピーの、事業に関連した入出金部分についてマーカーを塗り、どういう取引かメモ書きをしたうえで送付してください。いずれかで処理しますが、支払先名からだけでは何の経費か不明なものは「事業主貸」で処理します(経費として処理しません)。TopA通帳の入出金明細は、すべて売上や経費として記帳してもらえますか?預金通帳のコピーにどういう取引かのメモ書きをお願いします(特に経費の支払について)。メモ書きがない場合は以下の取り扱いとします。入金はすべて売上入金とみなします。いずれかで処理しますが、支払先名からだけでは何の経費か不明なものは「事業主貸」で処理します(経費として処理しません)。TopAカード払いの経費は、クレジットカード明細だけ提出すればよいですか?領収証等も必要ですか?原則として、クレジットカード明細だけでOKですが、余白に何を購入したのかのメモ書きをしてください。飲食費を必要経費(交際費や会議費)にしたい場合は、誰とどういった用件(打合せ等)での飲食かを必ず余白にメモ書きしてください。家事用の物品と業務上必要な物品とを併せて購入しカード払いした場合は、カード明細のほかに購入時のレシート、納品書等に業務上の購入品のところにマーカーを塗った上で提出してください。TopA交通費についても、レシート等の提出が必要ですか?都内の電車移動についてはレシート等を入手していません。その場合は必要経費にできませんか?交通費については、以下のとおりです。タクシー、定期代、ガソリン代など・・・領収証を提出してください。一覧表にまとめたものを提出していただくか、Suica/Pasmo/ICOCA/TOICA/PiTaPa/manaca/Kitaca/nimoca等の移動履歴を駅券売機から取得し提出してください。一覧表も移動履歴もない場合は、Suica/Pasmo/ICOCA/TOICA/PiTaPa/manaca/Kitaca/nimoca等のチャージ額の一部を交通費とみなします。チャージ額のうち何%ほどを電車等の運賃で使用しているかを自己申告してください。(自己申告がない場合はSuica/Pasmo/ICOCA/TOICA/PiTaPa/manaca/Kitaca/nimoca等のチャージ額を必要経費として処理しません。TopAレシート等を紛失してしまいました。経費にできませんか?原則として、レシート等がなければ経費にできませんが、通帳やクレジットカード明細で確認できれば経費にできる場合もあります。TopAレシート等を提出すればすべて必要経費として記帳してくれますか?ご提出いただいたレシート等はメリービズ会計事務所でチェックし、必要経費になるものだけを必要経費として処理します。必要経費にならなかったもの(例えば、前年のレシート、30万円以上の購入物品(固定資産として処理します)、通帳等へのメモ書きがなく何の購入か判別できなかったものなど)をリストアップし、決算結果とともにご報告します。ならないもの」をよく読んだうえで、必要経費に該当するレシート等を提出してください。レシート等があれば何でも必要経費になるわけではありません。TopA青色申告の場合は、貸倒引当金を必要経費にできる(節税になる)と聞きましたが。一括評価の貸倒引当金については洗替え処理による継続適用が条件になっているため、あまり節税にはなりません(引当初年度や売掛金が年々増加する場合には節税になります)。そのため、本サービスでは、前期に貸倒引当金を計上している場合を除き、貸倒引当金の計上はしません。TopA原価計算をしてくれますか?本サービスでは原価計算は行いません。仕掛品はなく、完成品在庫もないとみなし、費用はすべて期間費用として処理します。仕掛品が多いなど原価計算が必要な場合は別途ご相談ください。TopA棚卸資産の経理処理はどのようになりますか?棚卸資産の評価については、評価方法の届出がある場合を除き、所得税法の原則方法で評価します。TopA棚卸資産(商品などの在庫)があります。証憑は何を提出すればよいですか?棚卸資産がある場合、年度末に実地棚卸を行いその結果をまとめたもの(棚卸表)を提出してください。棚卸表の提出がない場合は、年度末に棚卸資産はない(すべて販売ないし消費した)ものとして処理します。棚卸資産残高の金額が大きいにもかかわらず棚卸表を作成しないと利益操作とみなされ追徴課税されるリスクはあります。TopA今年開業し、その際にプライベートで使っている自動車を事業でも使うことにしました。経理処理はどのようになりますか?証憑は何を提出すればよいですか?開業前に購入した自動車ですが、事業用に使い始めたときから固定資産に計上したうえで減価償却を行い、減価償却費を必要経費にできます。)を自己申告してください。TopA固定資産があります(今年購入しました)。証憑は何を提出すればよいですか?経理処理はどのようになりますか?過年度に取得した固定資産については、固定資産台帳(前年の決算書)を提出してください。経理処理は、固定資産に計上した上で耐用年数(固定資産の種類により異なる年数)にわたり減価償却により費用化するかたちになります。青色申告の場合は30万円未満の固定資産は即時費用処理します。減価償却方法の届出がある場合を除き所得税法の原則方法で減価償却します。TopA経理の処理方法はメリービズにおまかせですか?本サービスでは一定の経理方針に従い経理の処理(記帳)を行います。この経理方針はサイトにも掲載しますので、事前によく読んで納得していただいたうえでご契約をお願いします。TopA本サービスでやってくれるのはレシートの経理処理(記帳)だけですか?レシート以外(例えば売上など)の経理処理はやってくれないのですか?売上も含めて経理処理(記帳)はすべて行います。売上については、証憑として請求書(控え)や通帳コピーなどを提出してくだだい。仕入・経費については、証憑としてレシート等を提出してください。詳細は「経費一覧」を参照してください。TopA医薬品購入のレシートを送ればセルフメディケーションの控除を受けられますか?セルフメディケーション税制の適用を受けるには、健康診断を受けているなどの一定の要件があります。対象の医薬品も限定されおり、対象商品はその旨がレシートに表示されていますのでご注意ください。詳細は国税庁のサイトを参照してください。メリービズにレシートを送る際には、セルフメディケーション用の封筒に入れて、他とは区別してください。TopA医療費控除のレシート・領収証は、経費のレシート等といっしょに送ればよいですか?医療費控除のレシート・領収証については、誰の・どの病院についての支出なのか、レシート等にメモ書きをしたうえで、別封筒に入れて、経費のレシート等とは区別して送ってください。必要書類(原本)を税務署に提出しますか?電子申告のため、原本から転記した明細表を税務署に提出し、原本は税務署に提出しません。原本は申告終了後にお客様に返却し、お客様の方で5年間保管してください。TopA住宅ローン控除の必要書類は種類が多いですが、その一部を提出しもれた場合も控除は受けられないですか?可能な場合もあります。電子申告の場合、税務署には計算明細書のみを提出しますので、計算明細書を作成できる情報があれば大丈夫です。TopA確定申告期限(3月15日)ギリギリに申し込んでも対応してくれますか?対応しますが、申込時期が遅い場合は、料金が高くなりかつ期限後申告となります。(65万円)が10万円に減額され、延滞税も発生し、納税額が増えることになってしまうことを予めご了承ください。詳細は料金表をご覧下さい。TopA記帳は自分でやっていて、申告書作成だけをお願いしたいんですが、その場合の料金はどうなりますか?料金は変わりません。TopA料金の割引(早割など)はないの?あります。申込時期により料金が違ってきます。早めに申し込んでいただいほうが安くなります。詳細は料金表をご覧下さい。TopA電子申告のIDがわからない(もしくは電子申告をやったことがない)のですが、どうすればいいですか?IDを失念した場合などは、メリービズ会計事務所にてお客様IDの再発行申請手続を行ったうえで電子申告を行います。TopA納付の前に経理の結果や申告内容について報告をもらえないですか?メリービズ会計事務所で申告書を作成し、経理結果と納税額をお客様にメールでご連絡し承諾をいただいたあと、電子申告を行います。TopA所得税はいつまでに納付すればいいの?納付は、口座振替の場合は、4月20日頃に行われます。事前に(3月15日までに)口座振替の申込書を金融機関に提出すれば、自動引き落としのため後は特に手続きは不要です。クレジットカード払いの場合は、国税庁のサイトで3月15日までに納付(支払)をしてください。ネット決済のため自宅にいながらかつ24時間受付てくれます。TopA所得税の納付(税金の支払い)もメリービズが代行してやってくれるんですか?納付は代行しません。納付はお客様ご自身でお願いします。本サービスでは、納付書を作成しませんので、口座振替かクレジットカード払いで納付してください。控えを紛失してしまったんですが、本サービスを申し込めないですか?申し込めます。控えと前年の申告書の控えを確認するかたちをとっています。控えの提出がなくとも、前年の申告書が青色ならば、当年も青色として申告書を作成・申告します。控えも前年の申告書の控えも提出がない場合は、白色として申告書を作成・申告します。白色申告の場合、青色申告のメリット(65万円特別控除)を得られないため、納税額が増えますことを予めご了承ください。TopA本サービスは青色申告の要件(複式簿記による帳簿作成)を満たすと考えてよいですか?はい。メリービズで作成した帳簿及びその根拠となる証憑(レシート等)をお客様の方で7年間保存してください。(証憑等の保存も青色申告の要件のひとつとなっています。TopA本サービスの範囲は?本サービスでは以下のことをメリービズ、メリービズ会計事務所が代行します。TopA本サービスのメリットは何ですか?手頃な料金で青色申告のメリット(65万円の特別控除)を得られます。本サービスにより青色申告の経理要件(日々の取引を正規の簿記の原則に従い記帳する)をクリアできます。(15)A確定申告のエビデンスとして申告書とその添付書類だけ保管しておけばよいですか?下記は7年間保管しなければなりません。保管が不十分だと青色申告を取り消される場合があります。TopA青色申告が取り消される場合がありますか?はい、あります。以下の場合は取り消されます。TopA青色申告の特典(メリット)は何ですか?白色申告よりも青色申告のほうが節税になります。具体的な特典としては以下の4点です。4純損失の繰越しと繰戻し。1が魅力(節税効果が大きい)です。TopA領収書を紛失しても医療費控除を受けられますか?受けられません。TopA税額控除とは?こちらの「シンプル確定申告:必要な書類一覧」をご覧ください。TopA所得控除とは?こちらの「シンプル確定申告:必要な書類一覧」をご覧ください。TopA株式や投資信託の損益通算とは?株式の損益通算とは譲渡益と譲渡損を相殺することをいいます。特定口座で「源泉徴収あり」を選択している場合は、確定申告は不要です(当該特定口座内で自動的に損益通算され課税関係は終了します)。他の口座での譲渡損益と相殺する場合や「上場株式等に係る譲渡損失を繰越控除する特例」の適用を受けたい場合には、確定申告をする必要があります。詳細は国税庁のサイトを参照してください。TopA申告書にはいろいろ種類があると聞きましたが。個人事業主は申告書Bを使用します。それ以外に、申告書の添付書類として青色申告決算書(青色申告の場合)、収支内訳書(白色申告の場合)を作成しないといけません。消費税の課税事業者である場合は、消費税の確定申告書を作成し申告しないといけません。申告書の種類と様式については国税庁のサイトを参照してください。TopA住宅ローン控除がある人の確定申告のポイント住宅ローンであれば必ず税額控除が受けられるわけではありません。要件を満たすかは国税庁のサイトを参照し自己チェックしてください。あとは、税額控除の対象となる場合には、必要書類をメリービズに提出してください。いう算式自体は個人事業主と変わりません。以下の資料を揃えられればOKです。1源泉徴収票・・・サラリーマンの場合。勤務先から取得します。3売渡精算書(不動産売買時の費用明細書)・・・不動産会社から取得します。4譲渡対価証明書(マンションの土地と建物の按分割合を示す書類)・・・不動産会社から取得します。分かる書面(通帳等)。