キーワードHOMEマンション売却マンション売却にかかる税金をシュミレーション!計算方法や税金の種類も徹底解説!マンション売却にかかる税金をシュミレーション!計算方法や税金の種類も徹底解説!2020年2月3日2020年2月3日マンション売却マンション売却マンションを売却する際にどれくらいの税金がかかるかシュミレーションする方法をご存知でしょうか?シュミレーションすることができれば、おおよその金額がつかめ、マンション売却をスムーズに行うことができます。この記事では、マンション売却にかかる税金マンション売却にかかる税金の計算方法マンション売却にかかる税金のシュミレーション方法を解説していきます。相続した不動産や土地を売却する際にかかる税金をシュミレーションする方法を教えてください。マンションを売却した際にかかる税金の一覧を以下の表で見ていきましょう。抵当権抹消:住宅ローンや融資の際に不動産を担保にしますが、その際にその不動産に抵当権がかけられます。不動産を売却する際にはこの抵当権を抹消する必要があります。仲介手数料:不動産を売却した際に、仲介をしてくれる(=あなたの不動産を買いたい人を見つけてその仲介をする)不動産業者に支払う報酬のこと譲渡所得:不動産を売却した際に得た利益のことを譲渡所得と呼びます。2000万円で購入したマンションを2500万円で売却した際には差額の500万円が譲渡所得となり、この500万円に税金が課税されます。復興特別所得税:東日本大震災の復興財源を確保するために設定されている税金それではひとつひとつの税金を細かく解説していきます。大きな影響を与える税金がこの「所得税と住民税」です。この税金は上述した譲渡所得に課税されます。上記のように2000万円で購入したマンションを2500万円で売却した場合、譲渡所得は差額の500万円となります。5年超えの場合は約101万円となります。一般的にマイホームを売却した際には譲渡所得が3000万円までなら税金が免除される「3000万円の特別控除」という特例があります。この場合、譲渡所得は500万円ですので、税金はかからないということになります。➀自分が住んでいた家(=マイホーム)であること、つまり投資用マンションや別荘は特例を受けることができません。印紙税とはマンションの売買契約時に添付する印紙を貼って納税する形の税金です。登録免許税マンションを売却する際に、所有権があなたから売却相手に変わります。このように物件の所有者が変わる場合にかかる税金が登録免許税です。一般的に登録免許税は売主と買主の双方に課税されます。売主には抵当権(=融資やローンの担保となっている不動産にかかっている権利)を抹消する税金を納税する必要があります。登録免許税は不動産の個数1つにつき1000円です。抵当権は、マンションでも土地と建物そのものに設定されています。マンションを売却する際には登録免許税は土地と建物の二つの不動産がありますから2000円ということになります。リナビス抵当権は土地と建物の双方に設定されていて、それぞれに登録免許税が発生するんだ!消費税マンションや土地の売買そのものには消費税はかけられません。不動産の売買は単なる横流しとみなされ、消費行為ではないとされているからです。どのような場合に消費税が課税されるのでしょうか?それは司法書士に支払う報酬や仲介手数料に消費税が課税されます。仲介手数料は「売却価格の3%+6万円」という上限が設定されています。ここに消費税が課税されますので、当然売却価格が上がれば上がるほど仲介手数料は増え、消費税も増えます。仮に、5000万円でマンションが売れた場合、仲介手数料は5000万円×3%+6万円の156万円となります。156万円の10%である15万6000円が消費税となります。司法書士に支払う報酬(抵当権抹消を司法書士に依頼した場合)は相場が1万5000円程度ですからその10%である1500円が消費税となります。マンション売却の譲渡所得税と住民税の計算方法それではこの章では実際にマンションを売却した時に課税される所得税と住民税がどのように計算されているのか解説していきます。なく購入時の仲介手数料や測量費も含めることができます。利益6000万円分超の分:20.315%実際にマンションを売却した際にかかる税金をシュミレーションそれでは実際にケース別にマンションを売却した際にかかる税金をシュミレーションしてみます。上述の式に当てはめて計算すると(3500万円ー3000万円ー250万円)×20.315%=約51万円となり、この51万円が譲渡所得税となります。購入金額が分からない場合は3000万円×5%=150万円で購入したものとして計算されます。上述の式に当てはめて計算すると(3000万円ー150万円ー150万円ー3000万円)×39.63%はマイナスとなり、この場合の譲渡所得は0円となります。ちなみに特例を受けない場合は・・・(3000万円ー150万円ー150万円)×39.63%=1070万円となります。シュミレーション➂相続したマンション相続したマンションを売却する場合にも基本的には上述した計算式で求めることができます。ここで注意したいのが相続の場合、所有期間は相続してからではなく、被相続人が購入した時から売却した時までの期間となります一定の条件を満たせば、相続した時にかかった費用を取得費として、諸費用に加算することができるシュミレーション➃10年超のマイホームのマンション購入金額が4000万円のマンションを3000万円で売却、所有期間は11年、諸費用は200万円ここで10年超のマイホームの場合は税率が14.21%となるのでご注意ください。上述の式に当てはめて計算すると(4000万円ー3000万円-200万円)×14.21%=約114万円となります。減価償却費とは?上記の計算式では簡略化のために割愛しましたが、本来であればマンションの購入費用から「減価償却費」を差し引く必要があります。この減価償却とはマンションを所有している間に価値が下がっていき、購入時の価値とは同等ではないだろうという考え方です。減価償却費は以下の計算式で求めることができます。減価償却費=マンションの購入価格×0.9×0.015×所有期間ですから、仮にシュミレーション➀の条件で減価償却を行うと減価償却費=3000万円×0.9×0.015×7=283万円となります。)は(3500万円ー(3000万円ー283万円)-250万円)×20.315%=約108万円となります。減価償却は購入金額が分からず、売却金額の5%で計算された場合には引かれません。分かる書類を用意しておく購入金額が不明な場合、売却金額の5%として計算されてしまいます。この場合、課税額が大幅に増えてしまいます。できる限り購入金額が分かる書類を見つけ出しましょう。書類が見つからなくても、通帳の記録などが認められる場合もあるので、税務章に相談してみてください。節税対策➁特例が使えるかどうか確認するせっかく特例があっても、知らなければ特例を受けないで売却してしまい、損をしてしまう場合があります。課税を翌年以後3年内に繰り延べることができるよくある質問では、最後によくある質問に答えていきたいと思います。エクセルでマンション売却にかかる譲渡所得税やその他の税金、手取り額はシュミレーションできますか?エクセルで数式を入力することによっておおよその税金をシュミレーションすることができます。ここでは、もっとも大きな影響を与える譲渡所得・住民税を求める方法を解説します。エクセルを開き一番左上(A1)にマンションの購入費用を入力してください。次に、その右隣のセル(B1)にマンションの売却費用を入力します。その隣(C1)に諸費用、その隣(D1)に所有期間を入力します。以下の数式をコピーして好きなマスに貼り付けます。=(B1-A1-C1)*IFS(D1<=5,0.3963,D1>5,0.20315)すると譲渡所得・住民税(復興特別所得税含む)税金を求めることができます。上記は実際にシュミレーション➀の条件を入力して税金をシュミレーションしてみた例です。手元に残る金額(=手取り金額)を求めたい場合は=B1-((B1-A1-C1)*IFS(D1<=5,0.3963,D1>5,0.20315))-C1こちらの式をコピーして好きなマスに貼り付けることで求められます。相続した不動産や土地を売却する際にかかる税金をシュミレーションする方法を教えてください。相続した不動産も通常の不動産と同じ計算方法で求めることができますので、ぜひ上述した方法でシュミレーションしてみてください。マンションや土地を売却した際にかかる税金はいつ払えばいいのでしょうか?税金によって支払いのタイミングが異なるため、以下の表でチェックしましょう。印紙を添付まとめいかがでしたでしょうか?ご自身でマンション売却にかかる税金のシュミレーションができたら次は一括査定サイトを使って実際にどれくらいの金額で売却できるか調べてみませんか?不動産一括査定サイトの「イエウール」なら無料かつ匿名で60秒ほどで簡単に査定額を調べることができます。株式会社Speee不動産の売却は人生にとってビッグイベントです。不動産領域は専門用語が多く、世の中に出回っている情報も比較的少ないので、一般の方々からすると難しく感じてしまうでしょう。売却を検討している人が損をしてしまうような間違った情報も少なくありません。リナビ(Renavi)編集部は、宅地建物取引士などの専門資格を有した監修者のもと、正しい情報を分かりやすく届けることを使命として運営しております。コメントをキャンセルメールアドレスが公開されることはありません。不動産売却ならリナビ(Renavi).。