最初は杓子定規と思うわれるけれど後でトラブルになりません。して相談があったときは素直に相談に乗ってあげ上司に相談をしてベストの形で取引をしています。今回のような取引は担当者が変わったときなど、どうして良いか途方に暮れます。相手先の担当者もあなたと同じレベルなら良いのですがレベルが違うとこのようにあなたも疑問になってしまうのです。これからの取引は今一度思案して見たらと思いますが如何でしょう。他の回答も見るQ相殺の領収書について当社からA社に60000円の請求がありますA社から当社には10000円の請求があり相殺でということで50000円の振り込みがありましたA社からは10000円の相殺分の領収書が届いており本日当社にも10000円の相殺分の領収書を発行願いますというFAXがきました。分の領収書を発行すればよいのでしょう。他の回答も見るQ保証料(銀行融資を受けた際)の勘定科目は??銀行より短期借入金として融資を受けました。手数料ないしは雑費(販管費)でよろしいかと存じます。今回は短期借入金に対する(都道府県保証協会などの)保証料とのことですので、1年以内の保証になりましょうから当期の損金としてよろしいかと存じます。これが、長期借入金にかかる保証料であれば、「保証という役務にたいする対価の1年以上の先払い」とみなし、前払費用を適用する必要があります(決算期ないしは各月ごとに前払費用を費用に振り替えることになります)。仕訳がわからなくなり困っています。頭がこんがらがってます。売掛と買掛がある取引先で、処理後の買掛からの返品時の仕訳とその翌月の仕訳を教えてください。m(__)m毎月20日締で翌月15日に相殺分の振込みがあります。4/20締分は5/15売掛から買掛を相殺されて振り込まれました。返品分の相殺なしで売掛のみ振り込まれました。ここまでは返品分を抜かして記帳済です。返品分と売掛がプラスされて振り込まれました。この返品分の仕訳と7/15の仕訳をお願いいたします。記帳済の修正も必要でしたら、その仕訳もお願いいたします。勝手に金額を入れてみますね。すればいいの?ということですよね。4,000円(返品による過払金の返金)でいいと思いますよ。初歩的な質問ですみません。借入金を期日前に一括返済をしました。そのため、利息が戻ってきたのですが勘定科目は何を使えば良いのでしょうか?どなたかアドバイスお願いします。Aベストアンサーこんにちは。私でしたら、(現金預金)/(支払利息)として、計上済みの利息を取り消す処理にします。期(年)をまたいでしまったのであれば、今期(年)計上分だけをその処理にし、前期(年)計上済みの部分については、「雑収入」とするしかないと思います。繰上返済が前もって予定したものではない(ここは結構大事です)でしょうから、特に「前期損益修正」と考える必要もないと思います。他の回答も見るQ請求先から会費を引かれて入金される個人事業主の一人親方です。やよいの青色申告ソフトを使用しています。請求先から入金される時に、安全協力会費と振込手数料が引かれて入金されます。840円と入金仕訳をしていました。振込手数料の仕訳については、ソフトの仕訳例もありますし、手元の申告本、ネットのQ&Aでも例がありますので、支払手数料の科目での仕訳で良いと思っていますが、決算をして、安全協力会費に疑問がわきました。今までの仕訳だと、当然ながら青色申告書には、この会費(年間12万)を含めた年間総売上(収入)額が表示されます。この会費は実際は売上ではないし、収入にもならないので、申告書を見たら、多く稼いでいるようで、しっくりきません(諸会費仕訳で、経費に計上されるのですが...)。請求先から会費が引かれた場合が見つからなかったので、こんなのは初歩の疑問かも知れませんが、どなたか教えて下さい!宜しくお願い致します。個人事業主の一人親方です。やよいの青色申告ソフトを使用しています。請求先から入金される時に、安全協力会費と振込手数料が引かれて入金されます。840円と入金仕訳をしていました。私の会社でも、安全協力会費と振込手数料が引かれて入金される取引先があります。この場合でしたら、売上高はあくまで30万円。協力会費と手数料は売掛金から引かれるので、相殺仕訳をするしかありません。お願い致します!!Aベストアンサーそのまま繰り越すのがよい。相殺のタイミングは、契約ないしそれと同レベルの慣行があればそれに従い、なければ債務が支払時期に達したときとなる。あなたの場合、入金や支払の時に相殺していたのだから、それが契約ないしそれと同レベルの慣行といえる。12月については相殺のタイミングがきていないのだから、12月末日時点では相殺されていない。請求書にはそれをそのまま反映させるのがよい。備考欄で1月○日にいくら相殺予定などと記載してはどうだろうか。領収証について言及する向きもあるようだが、相殺のタイミングや請求書への記載と領収証の取扱いとは次元の異なる話であり、本質問には無関係と言わざるを得ない。相殺額について発行されるのは領収証ではない。値引きについて個人事業の経理初心者です。値引きの仕訳を教えてください。請求書、領収書ともに10万円で出していて1万円の値引きをしました。1.銀行振込の場合、9万円の入金が通帳で確認できます。2.手渡しの場合、1万円の値引きをした証明がありません。帳簿は現金出納帳をつけています。預金用の帳簿はなく現金同様につけています。請求書、領収書は10万なのです。「値引き」という科目はOKですか?簡単に教えてください。(?)あまり用語が出てくるとわからないもので、申し訳ありません。Aベストアンサー#1の追加です。振り込みの場合は、実際に90.000円しか振り込まれていないので、値引きで処理して、領収書はそのままにしておくしかないでしょう。税務調査で聞かれたら、値引きされたい答えれば大丈夫です。現金で支払われた場合は、次の仕訳をしましょう。10.000ご自分で使ったことにして、帳尻をあわせましょう。Inc.Q質問する(無料)Q&A検索goo検索gooIDで新規登録・ログイン新規登録する(無料)会員の方はこちら外部サービスのアカウントで新規登録・ログインYahoo!で新規登録・ログインGoogleで新規登録・ログインTwitterで新規登録・ログインFacebookで新規登録・ログインdアカウントで新規登録・ログイン※各種外部サービスのアカウントをお持ちの方はこちらから簡単に登録できます。お客様の許可なしに外部サービスに投稿することはございませんのでご安心ください。会員でない方、会員になるとあなたも質問や回答ができるようになります!!親切・丁寧な回答が集まる場30分以内に回答がもらえ回答数は平均3件!匿名(ニックネーム)での投稿なので。