2019.11.13子どもが生まれたら、加入を検討する保険のひとつに学資保険がありますが、詳しい内容まではわからないと思われる方も少なくないようです。ここでは、学資保険は年末調整で控除されるのか、また、その申請方法やどのような点に注意すべきなのか等について解説させて頂きます。生命保険料控除を受けていると控除対象外となる可能性がある保険期間が5年未満の場合は控除対象にならない年末調整で控除申請を忘れてしまった場合の対処法まとめそもそも学資保険とは?学資保険とは、その名の通り、「子どもの学資金(教育資金)を準備するため」に加入する貯蓄型の保険を言います。一般的に、子どもを被保険者として加入し、17歳・18歳あるいは22歳を満期とし、保険契約者(親)の万一の場合、その後の保険料が免除となり、保障がそのまま継続して学資金を受けられる商品となります。3種類の控除があります。1年間に支払った保険料に応じて、一定額を課税所得から控除することが可能です。それにより、所得税と住民税が軽減されることになります。年末調整における控除申請の方法ここでは、年末調整における控除申請方法について解説をさせて頂きます。言う書類に記入をする必要があります。いう書類が発送されますが、その書類に記載されている内容(下表をご参照下さい)を申告書に記入し、提出をします。2段に記載されていることが多くあり、1段目は「証明額」と記載されています。保険料について記載されています。2段目は「申告額」と記載があります。下段の「申告額」(上記表)の保険料を保険料控除申告書に記載します。※詳細については、下記をご参照下さい。控除額の算出方法についてですが、保険契約締結日によって、旧制度と新制度に分かれます。契約が、2011年12月31日以前の場合は旧制度、2012年1月1日以後の場合には新制度となります。旧制度・新制度の分類について表記されていますので、記載内容を参考にしながら、申告書に記入をすることをおススメします。旧制度の控除額の算出方法は以下の通りです。新制度の控除額の算出方法は以下の通りです。生命保険料控除には上限がありますので、一部の保険のみで控除の上限額に達する場合もあります。した場合には、それ以降の保険は記載しなくても問題はありません。年間支払保険料の大きいものから記入していき、新・旧制度ごとに合計保険料がそれぞれ上限額に達した時点で記載をやめてしまっても損になることはありません。無料保険相談のお申し込みはこちら学資保険の年末調整における注意点ここでは、学資保険の年末調整における注意点を纏めておきます。生命保険料控除を受けていると控除対象外となる可能性がある既に生命保険料控除を受けている場合には、控除の対象外となります。年末調整で生命保険料控除を受けている場合で、医療費控除やふるさと納税の申告とともに確定申告でも再び生命保険料控除の手続きをしてしまった場合などは、控除が二重になってしまうため、控除対象外となります。保険契約によっては、一時払にて保険料を納めている場合に、一時払保険料を支払った年に控除手続きをしていますので、翌年以降は控除の対象になりません。保険期間が5年未満の場合は控除対象にならない保険期間が5年未満の保険契約については、保険料控除の対象になりません。「保険契約が5年未満の契約で、いわゆる貯蓄保険や貯蓄共済は含まれません。」と記載されています。詳細については、下記をご参照下さい。年末調整で控除申請を忘れてしまった場合には、確定申告期限である翌年3月15日までに確定申告をすることで、生命保険料控除の手続きが可能です。確定申告は、勤務先もしくは居住地管轄の税務署にて手続きをする必要があります。給与所得者の確定申告の場合、【確定申告A】第一表の「所得から差し引かれる金額」欄、及び、第二表の生命保険料控除欄のそれぞれの区分に応じて、旧制度・新制度の保険料合計を記入し、提出をします。申告を忘れてしまった場合には、5年以内であれば「所得税の更生の請求手続き」をすることで対処が可能になります。必要書類の準備や、申告の手続きも煩雑になりますので、忘れずに年末調整のタイミングで手続きを完了させることをおススメします。注意点等について解説をさせて頂きました。学資保険は、その他の生命保険と同様に、生命保険料控除の対象にもなり、子どもの学資準備が出来るというメリットもあります。生命保険料控除の手続きをすることで、所得税・住民税が軽減するメリットを有効に活用することも大切です。手続き方法など不明点がある場合は、保険に詳しいファイナンシャル・プランナーにご相談頂くことをおススメします。FP資格を活かすべく2002年外資系金融機関に転職。ライフプラン・相続事業承継・リタイアメントマネジメント等、法人・個人への提案業務に従事。2012年、更なるソリューションを追求するために独立し現在に至る。Life~(価値ある人生のお手伝い)を旨として、人生に関わるすべての課題・問題に対し、ファイナンシャル・プランナーとして、また保険マンとして、そしてひとりの人間として、解決方法を見出していく活動をしています。ほけんペディアへの記事掲載については、より多くの方々に保険について詳しく知って頂きたいという気持ちと自分自身が真摯に保険に向き合うことが出来る素敵な時間になっています。国家資格をもった50名以上のファイナンシャルプランナーで構成する保険技術者集団であり、ファイナンシャルコンサルティングを基本手法とする独立系保険代理店です。保険のことでお困りのことがありましたら、お気軽にご相談ください。「ほけんペディア」及び「言い合いを、いい愛へ。」は株式会社アイ・ティ・コンサルティングの登録商標です。