助け合い経理、労務、総務のことでわからないこと、利用者同士で助け合いを目的とした掲示板です。ルールを守ってご利用くださいませ。仕訳を教えていただきたいです。社長と取引先社長(Aさん)で海外へ出張された時のエアチケットを社長が会社名義のカードでAさんの分も一緒に支払ました(合計82,820円)その半額分をAさんの会社宛に請求書を出しました(41,410円)その請求に対してAさんも弊社WCに対する立替金(29,700円)がありましたので差し引いて11,710円の振込がAさんの会社からありました。29,700でよろしいでしょうか?宜しくお願い致します。仕訳を教えていただきたいです。社長と取引先社長(Aさん)で海外へ出張された時のエアチケットを社長が会社名義のカードでAさんの分も一緒に支払ました(合計82,820円)その半額分をAさんの会社宛に請求書を出しました(41,410円)その請求に対してAさんも弊社WCに対する立替金(29,700円)がありましたので差し引いて11,710円の振込がAさんの会社からありました。29,700でよろしいでしょうか?宜しくお願い致します。未払金41,410では請求額と違いますので駄目ですよね?最初の仕訳はカードの請求書が届いた日ではありませんよ。カードを使って航空券を購入した日です(発生主義)。旅費交通費を計上できるのはその出張が実施された時点ですから、航空券を購入した時点では「仮払金」で仕訳するべきですが、購入した日と旅行する日が同じ月ならいきなり旅費交通費でも問題はないです。請求は2人分のはずですから、貸方の未払金は82,820円でしょう。未払金82,820/普通預金82,820先方から入金(相殺入金)※Aさんが立替えている金額は当方は未払金で計上しているものとします。41,410>では立替金/未払金というのもおかしいですよね?おかしくはありません。41,410ここで立替金とすると立替金が消えてしまいます。Aさんから入金したときに立替金を消す仕訳をしなければなりません。未払金41,410では請求額と違いますので駄目ですよね?最初の仕訳はカードの請求書が届いた日ではありませんよ。カードを使って航空券を購入した日です(発生主義)。旅費交通費を計上できるのはその出張が実施された時点ですから、航空券を購入した時点では「仮払金」で仕訳するべきですが、購入した日と旅行する日が同じ月ならいきなり旅費交通費でも問題はないです。請求は2人分のはずですから、貸方の未払金は82,820円でしょう。未払金82,820/普通預金82,820先方から入金(相殺入金)※Aさんが立替えている金額は当方は未払金で計上しているものとします。41,410>では立替金/未払金というのもおかしいですよね?おかしくはありません。41,410ここで立替金とすると立替金が消えてしまいます。Aさんから入金したときに立替金を消す仕訳をしなければなりません。分かりやすい回答をありがとうございます。今後ともどうぞ宜しくお願い致します。分かりやすい回答をありがとうございます。今後ともどうぞ宜しくお願い致します。