税金のこと、いつもどれくらい意識して支払っていますか?実は、できる控除を申告していなくて、所得税を多く払い過ぎてしまっているということも少なくありません。今回は、会社員もフリーランスも経験した筆者が、これだけは押さえておきたい“所得税節税”のポイントをまとめてみました。知っておくとトクすることもあるかもしれないので、ぜひお見逃しなく♪2017年10月05日作成カテゴリ:ライフスタイルキーワード暮らしお金やりくりお気に入りツイートブログで紹介HTMLコードをコピーしてブログに貼り付けて下さい。お気に入り数1132税金のこと、いつもどれくらい意識していますか?出典:特に個人事業主になると気になるのが、所得税(※)や住民税などの税金のことではないでしょうか。会社員でも気になる税金ですが、自身で支払わなければならないと余計気になるものです。それぞれが知っておきたい節税のポイントを簡単にご紹介します。(※)個人の所得(収入から必要経費を差し引いた利益)に対して課される税金のことです。出典:stocksnap.io年末調整や確定申告の所得控除は活用していますか?所得控除は所得税から差し引くことのできる項目のこと。所得控除が多いと、その分税金の計算対象になる所得が少なくなるので、その分所得税は少なくて済みます。確定申告というように、形式は違いますが、共通して差し引けるものです。加入している人は多いと思います。それぞれ最大4万円、合計で最大12万円まで所得から差し引くことができます。年末調整、または確定申告のために手元に残しておきましょう。:pixabay.com通院や入院が多い年は医療費が多くなってしまうこともありますよね。1/1~12/31の1年の間で、家族または扶養している家族の医療費が10万円(※)を超えた場合は医療費控除を受けられます。最大200万円まで、10万円を超えた分の医療費が所得から差し引かれ、所得が減った分、税金が軽くなるというしくみです。(※)総所得200万円以下は、総所得の5%を超えた分。一定の金額の所得控除を受けることができる制度です。控除を受けたい場合は、年末調整対象者も確定申告によって手続きを行います。:stocksnap.io加入している家の火災保険に、地震保険も含まれているケースは多いのではないでしょうか。この地震保険料に関しては、所得控除があります。地震保険料の控除は最大5万円まで。生命保険料同様に、保険会社から送られてくる保険料控除証明書はしっかり保管しておきましょう。出典:pixabay.com子どもを育てたり、親の介護をしている家庭も多いですよね。扶養控除は、そんな親族を扶養しているときに受けられる控除。基本的には、扶養している家族1人につき38万円が基本ですが、扶養親族の年齢によっても控除額は異なってきます。:stocksnap.io配偶者1人につき38万円の控除を受けられるというもの。配偶者の年間の合計所得金額が38万円以下(年間給与所得は103万円以下)であれば受けることができます。(住宅ローン控除)出典:pixabay.com住宅ローン控除とは、マイホーム購入で住宅ローンを組んでいて、数ある条件に該当する場合に、一部を所得から控除できるものです。マイホームを購入したいと思っている人には嬉しい控除ですね。出典:www.pexels.comなお、住宅ローン契約した初めの年は、年末調整対象者も手続きのために確定申告をしなければならないので注意しましょう。必要書類は、登記事項証明書や売買契約書など要件によって異なります。会社員(給与所得者)の場合、収入から自動的に収入に合わせた一定の給与所得控除が差し引かれて、所得金額を出します。個人が負担することがあります。企業が負担してくれることも多いですが、会社の規模などによっては難しいこともあるものです。言うところの経費のようなもので、給与所得控除後の所得から差し引くことができます。2016年以降は、一律で給与所得控除の2分の1が上限です。個人事業主・フリーランスのための節税ポイント個人事業主の節税のポイントは、いかに事業で必要な経費を計上できているかですが、他にも節税のポイントがあります。出典:www.photo-ac.com事業や不動産所得によって確定申告をする場合、確認したいのが青色申告。そもそも、確定申告には青色申告と白色申告がありますが、青色申告の方がやや保存しておく書類が多く、より細かな会計記録が求められるのが特徴です。出典:stocksnap.ioその代わり、青色申告にはいくつか特典があります。知られているのが所得から控除できる最大65万円の青色申告特別控除です。:www.pakutaso.com専従者と聞くと難しく感じますが、簡単に言うと個人事業主だけに認められた、家族に給料を支払える制度のこと。生計が同一の親族の場合、通常は経費として計上することができません。専従者給与の申請を行うと、一定の条件のもと、家族への給与が経費にできます。白色申告の場合は一定額、青色申告の場合はさらに範囲が広く、同業種の一般的な給与の範囲内であれば認められます。:中小企業や個人事業主を対象にした共済制度で、廃業や退職に備えることができます。積立金や年数に応じて、廃業や退職があった場合にそれまでの積み立ての掛金に応じた共済金を受け取れる制度です。所得から差し引くことができるので、掛けた分だけ節税が可能に。:stocksnap.io国民年金基金は、個人事業主など第1号被保険者が加入できるものです。参入することができます。一般の個人年金も良いですが、節税対策として加入を検討したいもの。老後資金の確保という面でもおすすめです。番外編:ふるさと納税ここまで、所得控除を中心にご紹介してきましたが、近年注目されているのが「ふるさと納税」です。通常、住民税は住民票のある市区町村に収めなければなりませんが、住民税の自由度をより高くしたのが「ふるさと納税」です。全てではありませんが、住民税全体の一部を自分の好きな市区町村に収めることができます。ふるさと納税では2,000円を差し引いた一定の額まで、住民税・所得税から納税した分差し引いてもらえるのがポイントです。出典:unsplash.comただ、2,000円を除いた一定額までを税金から控除と言っても、結局税金を納めているのでお得感がありませんよね。「ふるさと納税」が注目される理由は、ふるさと納税をすることによって得られる特典にあります。地域の特産物など、納税することで結果的にある程度のリターンがあるため節税対策におすすめなのです。特産品がもらえて、自己負担はたったの2,000円。50,000円寄付すれば、48,000円の税金が安くなるというしくみです。最近注目を集めている理由はこのお得感なんです。収入に対して一定額を超えるとただ寄付しただけになるので、節税が目的であれば、総務省の収入ごとの納税額の目安を限度に利用するようにしましょう。総務省|ふるさと納税ポータルサイト|ふるさと納税のしくみ|税金の控除についてふるさと納税で日本を元気に!ふるさと納税の意義や納税制度、ふるさと納税の制度改正についてご案内いたします。納税額目安の確認はコチラから必要書類は漏れなく手元にこれらの控除は申告が必須!もし、年末調整や確定申告で漏れてしまった控除があれば、対象期間の翌1月1日から5年は還付申告をすることができます。自身で改めて申告しないといけないというのは少々面倒。必要な書類は、少なくとも1年はしっかり手元に残しておくと安心です。▼今回画像を使用させていただいたサイト様です。素敵な画像をありがとうございました。generalstoreこちらの記事もおすすめ大切なものと楽しく暮らすために。見直したい【お金の使い方&節約術】h_mkあなたは、生活のどこにお金をかける?ライフスタイル別お金のかけどころとその楽しみ方dayasu【家賃、食費、お小遣い】知っておきたい理想的な家計の目安(ひとり暮らしさん編)hanaccoついお金を使ってしまうのはなぜ?無駄遣いをしないために買う前に考えたい事sayura未来の自分に期待して。(14)内容について運営スタッフに連絡ichive北欧系のインテリア、ナチュラルな雑貨などが好きです。「お金が貯まる人」の素敵な16の習慣kowm貯めるだけがすべてじゃない!上手な「お金の使い方」レッスンmerie続けられる「食費節約」のために覚えておきたい8つのこと&節約レシピhrk_f365日、こつこつが楽しくなる♪貯金ができない方に贈る『貯金の方法』h-knd30代の大人女性におすすめ。・きれいなお財布整理術を習慣...hanacco未来の自分に期待して。幸せを呼び込むための【4通り】の上手なお金...dayasuおすすめ記事わたしらしく、心地よく。普段は見られない景色に出会おう。特別な“春”の楽しみ方キナリノ編集部この春、欲しいものが揃ってる!おしゃれな大人のデイリーワンピ手帖キナリノ編集部きっと何度でも行きたくなる。春のコーデ迷子さんへ。height="100%"キナリノは、「暮らしを素敵に丁寧に。」をテーマにしたライフスタイルメディアです。