助け合い経理、労務、総務のことでわからないこと、利用者同士で助け合いを目的とした掲示板です。ルールを守ってご利用くださいませ。Bは、まとめて、Bの普通預金から引き出した日付で、B:(消耗品)10,000/(普通預金)10,000この処理でも良いでしょうか?領収書の日付じゃないと、まずいでしょうか?一番、簡単に出来る仕訳はありませんか?宜しくお願い致します。Bは、まとめて、Bの普通預金から引き出した日付で、B:(消耗品)10,000/(普通預金)10,000この処理でも良いでしょうか?領収書の日付じゃないと、まずいでしょうか?一番、簡単に出来る仕訳はありませんか?宜しくお願い致します。回答、ありがとうございました。法人Bの経費となるものを法人Aが立替で購入し、代金はAの口座から引き落とされ、BはAに現金で払うか振込みで払うときのAおよびBのそれぞれの仕訳に関する質問、ということでよろしいでしょうか?�の1、法人AがBの代わりに消耗品を購入し、預金口座から引き落とされた。立替金10,000/普通預金10,000�の2、法人Bが消耗品費を計上した。消耗品費10,000/未払金10,000※AがBの経費を立替えたと考えるのが普通でしょうから、�および�の「貸付金」と「借入金」は違和感があります。AとBの間で貸借契約を交わすのならAは「貸付金」、Bは「借入金」という�の処理になります。�はAは立替金、Bは借入金という異なった認識ですからおかしな結果になるものと思われます。>現金でもらった時と預金に預け入れた日付が異なってる時は、この精算の仕訳をした方が良いでしょうか?>現金をBの会社からもらった時:(現金)10,000/(立替金)10,000>その現金を預け入れた時:(普通預金)10,000/(現金)10,000はい、A社はそれぞれの日付でこの処理を行うことになります。(現金)10,000/10,000(普通預金)この仕訳は理解できません。>Bは、まとめて、Bの普通預金から引き出した日付で、>B:(消耗品)10,000/(普通預金)10,000↑意味が理解できません。Aの口座から引き落とされたのは「立替金」分です。AとBの間で現金のやり取りが行われても、Aの口座は関係ないのではありませんか?>領収書の日付じゃないと、まずいでしょうか?その日に何があったのかを記録するのが仕訳や記帳を行う意味ではないのでしょうか。法人Bの経費となるものを法人Aが立替で購入し、代金はAの口座から引き落とされ、BはAに現金で払うか振込みで払うときのAおよびBのそれぞれの仕訳に関する質問、ということでよろしいでしょうか?�の1、法人AがBの代わりに消耗品を購入し、預金口座から引き落とされた。立替金10,000/普通預金10,000�の2、法人Bが消耗品費を計上した。消耗品費10,000/未払金10,000※AがBの経費を立替えたと考えるのが普通でしょうから、�および�の「貸付金」と「借入金」は違和感があります。AとBの間で貸借契約を交わすのならAは「貸付金」、Bは「借入金」という�の処理になります。�はAは立替金、Bは借入金という異なった認識ですからおかしな結果になるものと思われます。>現金でもらった時と預金に預け入れた日付が異なってる時は、この精算の仕訳をした方が良いでしょうか?>現金をBの会社からもらった時:(現金)10,000/(立替金)10,000>その現金を預け入れた時:(普通預金)10,000/(現金)10,000はい、A社はそれぞれの日付でこの処理を行うことになります。(現金)10,000/10,000(普通預金)この仕訳は理解できません。>Bは、まとめて、Bの普通預金から引き出した日付で、>B:(消耗品)10,000/(普通預金)10,000↑意味が理解できません。Aの口座から引き落とされたのは「立替金」分です。AとBの間で現金のやり取りが行われても、Aの口座は関係ないのではありませんか?>領収書の日付じゃないと、まずいでしょうか?その日に何があったのかを記録するのが仕訳や記帳を行う意味ではないのでしょうか。返信、ありがとうございます。A社側の処理に未払金が出てくるのは間違えました。最後のは、立替金と未払金を使わないで単純に現金に置き換えて処理しちゃうというのはどうかなと思ったのですが、立替金を使った方が良さそうですね。領収書の日付は、クレジットカードなので、口座から引き落とされた日付で処理しちゃうのはどうかなと思ったりしてます。クレジットカードをAとBで分けてないで、全てAのクレジットカードを使用しているので、こうなってます。説明分かりにくくてすみません、絶賛、混乱中です(笑)。理解していただき、ありがとうございます。返信、ありがとうございます。A社側の処理に未払金が出てくるのは間違えました。最後のは、立替金と未払金を使わないで単純に現金に置き換えて処理しちゃうというのはどうかなと思ったのですが、立替金を使った方が良さそうですね。領収書の日付は、クレジットカードなので、口座から引き落とされた日付で処理しちゃうのはどうかなと思ったりしてます。クレジットカードをAとBで分けてないで、全てAのクレジットカードを使用しているので、こうなってます。説明分かりにくくてすみません、絶賛、混乱中です(笑)。理解していただき、ありがとうございます。09:53efuすごい常連さん編集>A社側の処理に未払金が出てくるのは間違えました。>領収書の日付は、クレジットカードなので、口座から引き落とされた日付で処理しちゃうのはどうかなと思ったりしてます。厳密に言えばA社の仕訳には「未払金」が発生します。最初の質問では口座から引き落とされた日に「立替金10,000/普通預金10,000」としていましたが、実際はクレジットで立て替えをした日に「立替金10,000/未払金10,000」とし、引き落とされた日に「未払金10,000/普通預金10,000」とするのが正解です。あなたの仕訳(口座から引き落とされた日に立替金を計上している)は「現金主義」といってしてはいけない処理なのです。クレジットで物を買ったときに「立替金/未払金」という処理を行うのが「発生主義」といい、これが正しい経理処理です。最初の回答で私が述べた「その日に何があったのかを記録するのが仕訳や記帳を行う意味ではないのでしょうか。」が発生主義の基本です。現金主義で行っていると売上げや経費の計上に期ずれがおこり正しい決算ができなくなります。現金主義で処理を行う場合は税務署への届け出が必要だったように記憶しています。>クレジットカードをAとBで分けてないで、全てAのクレジットカードを使用しているので、こうなってます。意味が理解できませんでした。>A社側の処理に未払金が出てくるのは間違えました。>領収書の日付は、クレジットカードなので、口座から引き落とされた日付で処理しちゃうのはどうかなと思ったりしてます。厳密に言えばA社の仕訳には「未払金」が発生します。最初の質問では口座から引き落とされた日に「立替金10,000/普通預金10,000」としていましたが、実際はクレジットで立て替えをした日に「立替金10,000/未払金10,000」とし、引き落とされた日に「未払金10,000/普通預金10,000」とするのが正解です。あなたの仕訳(口座から引き落とされた日に立替金を計上している)は「現金主義」といってしてはいけない処理なのです。クレジットで物を買ったときに「立替金/未払金」という処理を行うのが「発生主義」といい、これが正しい経理処理です。最初の回答で私が述べた「その日に何があったのかを記録するのが仕訳や記帳を行う意味ではないのでしょうか。」が発生主義の基本です。現金主義で行っていると売上げや経費の計上に期ずれがおこり正しい決算ができなくなります。現金主義で処理を行う場合は税務署への届け出が必要だったように記憶しています。>クレジットカードをAとBで分けてないで、全てAのクレジットカードを使用しているので、こうなってます。意味が理解できませんでした。返信、大変ありがとうございます。枚数が多いので、仮に、簡単にカードの利用月でまとめて仕訳するというのは、どうなのでしょうか?4月分(立替金)/(未払金)4月分(消耗品費)/(未払金)この方法だと個々に仕訳しないので、普通預金から引き落とされた時に未払金との対応が分からなくなりますか?でも、結局、引き落とされるので関係ないでしょうか?普通は、何百枚のクレジットカードの支払の領収書があっても個々にやっていくものなのでしょうか?宜しくお願い致します。返信、大変ありがとうございます。枚数が多いので、仮に、簡単にカードの利用月でまとめて仕訳するというのは、どうなのでしょうか?4月分(立替金)/(未払金)4月分(消耗品費)/(未払金)この方法だと個々に仕訳しないので、普通預金から引き落とされた時に未払金との対応が分からなくなりますか?でも、結局、引き落とされるので関係ないでしょうか?普通は、何百枚のクレジットカードの支払の領収書があっても個々にやっていくものなのでしょうか?宜しくお願い致します。23:08efuすごい常連さん編集クレジットによる決済がそんなにあるのですか?同じ月の分をある程度まとめるのは仕方がないのかもしれません。貴社で立替金や未払金の管理がきちんとできればの話です。クレジットの場合はクレジット会社の締め日に合わせてまとめる方法もあると思いますが、クレジットを使った店によって同じ日に購入した分が口座引き落とし日が1カ月ずれる、なんてことも発生することがありますから、どういう管理をするのかは貴社次第ということになります。クレジットによる決済がそんなにあるのですか?同じ月の分をある程度まとめるのは仕方がないのかもしれません。貴社で立替金や未払金の管理がきちんとできればの話です。クレジットの場合はクレジット会社の締め日に合わせてまとめる方法もあると思いますが、クレジットを使った店によって同じ日に購入した分が口座引き落とし日が1カ月ずれる、なんてことも発生することがありますから、どういう管理をするのかは貴社次第ということになります。返信、大変ありがとうございます。すみません、何百枚は言いすぎました、50枚くらいです。同じ月の領収書を発生日順にまとめておいて、まとめて仕訳をして、クレジットカードの明細が来た時に、それと対応させてチェックすれば何とかなりそうです。すみません、たくさん分かりづらい質問をしてしまいました。それを理解して回答して頂き、ありがとうございました。返信、大変ありがとうございます。すみません、何百枚は言いすぎました、50枚くらいです。同じ月の領収書を発生日順にまとめておいて、まとめて仕訳をして、クレジットカードの明細が来た時に、それと対応させてチェックすれば何とかなりそうです。すみません、たくさん分かりづらい質問をしてしまいました。それを理解して回答して頂き、ありがとうございました。仮払金が戻ってきた後の処理が分からないです。