2015.06.11預金、クレジットカード、交通費の経理をいつやるか。フリーランス、ひとり社長でもある私が、経理をやっているタイミングをまとめてみました。経理の目的は、自分の事業を数字で把握することです。日々、事業をやっているはずですし、刻一刻とその状況は変わっています。その状況を把握するための経理も、当然日々やるべきです。いっても、毎日毎日経理に時間を割くわけにもいかないので、そのポイントをまとめてみました。New!強みづくり過去記事一覧(直近365)■スポンサードリンク数字を見る覚悟を身につけようそもそも、数字を見る覚悟が必要です。いろんな呼び方はありますが、自分で「事業」をやっているという覚悟、数字を見る覚悟が欠かせません。会社員時代と異なり、ぽーんと、放り出された状態で、数字を見ないのは、思わぬアクシデントにつながります。アクシデントまでいかなくても、お金の不安を日々感じ、そこから抜け出せません。数字、お金と向き合わないと、不安はなくならないのです。これは税理士としていっているわけではありません。ひとりでビジネスをしていて、ひしひしと感じることです。戦況を把握せずに、戦いに勝つことはできません。儲けることができれば、数字を見なくても戦況を把握しなくても問題ありません。儲けていれば、お金で解決できますし、多少のアクシデントは乗り越えられるからです。参謀たる人を雇う、アウトソーシングするなどの選択肢が生まれます。その余力がないならば、お金で解決する気がなければ、自分で数字を見る覚悟を身につけましょう。私も例外ではなく、外部に任せる余力もその気もないため、自分で経理をやっています。その経理のタイミング、ポイントについて、まとめてみました。経理のタイミング経理の原則は、「その売上、その経費が発生(確定)した時点で記録する」です。大きなくくりとしては、発生した年(会社の場合は年度)に記録します。これは税務署の都合です。本来は、外部報告のためではあるのですが、ひとり社長、フリーランスに外部報告の義務はなく(機会もなく)、税務署(借入をしていれば金融機関)のためだけに作ることになってしまいます。経理がただ税務署のため、税務申告のためになってしまうのはくやしいことですし、経理に投資する時間とお金は回収できません。数字を把握するために、経理を活用してこそリターンを回収できます。なると、毎年経理をするのでは意味がなく、毎月、毎日というスパンが必要となります。すべてを毎日やると手間がかかりすぎリターンが少なくなりますので、毎月、毎日のそれぞれにやることが現実です。売上をいつ把握するか売上をいつ把握するかを考えると、理想的なのは、その都度です。「この仕事はいくらでやっている」を意識して仕事に取り組むのをおすすめします。・月初に把握(顧問料、月額報酬の場合)といったことも組み合わせてみましょう。(重版時は確定時)・執筆→その号の発売日としています。経費について、毎月やること経費について、毎日ではなく毎月でいいものは、預金での取引です。預金の取引は、記録されます。毎日記録しなくても毎月見れば大丈夫です。(もちろん残高のチェックは必要ですが)ネットバンクにしておけば、毎月1回処理をすれば間に合います。freee、MFといった預金連動型のソフト(ネットバンクのデータを取り込んでくれる)の場合も月1回で大丈夫です。ネットバンクでない場合で取引が多い場合は、毎週、毎日の記録も検討しましょう。Amazonで大量の本やモノを買う場合は、MFやfreeeの自動連動が使えます。EX-ITリンク経費について毎日やること毎日やった方がいいこと、やるべきことは次のようなものです。・現金で払ったもの・Suica(ICカード)で払ったもの・クレジットカードで払ったものつまり、何かを買ってレシート(又は明細書)があるもので、かつ、自動的に記録されないものです。いったものは日々やっておかないと、記憶も薄れ、ためがちになります。「クレジットカードは引き落とし時でいいのでは?」と思われるかもしれませんが、やはり使った都度に記録して把握するのがおすすめです。引き落とし日では、使ったときとのずれがありますし、お金の把握する感覚にずれが生じます。EX-ITリンクさらに・交通費も日々やっておきましょう。・売上→できればその都度。残る預金取引は月1回又は連動。その他の現金、クレジットカード、交通費、Suicaなどは毎日把握をおすすめします。午後の個別コンサルティングでは、2年ちょっと前にお目にかかったことがある方で、ブログをご覧になり、お越しいただきました。いったご縁は本当にうれしいものです。ついてレクチャーさせていただきました。よういち)「ひとりしごと」=雇われない雇わない生き方を、時間・お金の両面でサポート。『税理士のためのRPA入門』『やってはいけないExcel』など14冊。日課は1日1新、ブログ。