店頭とお付き合いの失敗例!GW期間中も、欧米の株式市場はギリシャ問題で荒れているようです。明日(6日)から日本の株式市場も再開、どんな展開になるのでしょう?IPOでは、4月は新規承認がゼロでしたが、GW明けには何件か出てくるものと期待しています。ところで、4年前の2006年4月のことですが、この頃はまだまだIPO全盛期でした。ある宴会に出席していたら、20時頃、某店頭の担当者から携帯に電話がありました。「IPOの当選でもあったのか?」と思いきや、新発ランド債のお勧めでした。ランド債何て全く興味がなく、為替レートもフォローしていなかったのですが、当時はIPOが絶好調で気が大きくなっていたこともあり、「債券なら大きな損失も出ないであろう」とお付き合いのつもりで即座に買いOKをしてしまいました。それから4年、先日4月末に償還を迎えましたが、リーマンショックもあり、この間に新興国通貨が大きく値下がり、元本103万円に対して、償還額は62万円、41万円の損失が確定しました。保有期間中に、税引き後で利金が15万円ほど出ていますが、これを差し引いても26万円のマイナスです。「債券なら確実に利金が貰えるし、長く持てば悪くてトントンだろう?」と安易に担当者の勧めに乗ってしまって、ひどい目にあった失敗投資例となりました。4年前からは担当者が交代していますが、このランド債、別の担当者から今年になって再三、「外債は償還前売却が普通です。投信△△△に乗り換えたらいかがですか?」というお勧めがありました。私の方は、「満期償還まで待って、確定申告で相殺します」と応えていたのですが、担当者から「管理部に確認したら、相殺は出来ないそうですよ」というような電話のやりとりをしました。利付きの外債は、途中売却すると差益は非課税、満期償還の場合の差益は総合課税の雑所得となります。途中売却が非課税ということは、売却損が出ても確定申告の対象外ということです。売却損の場合もそれでお終いです。満期償還の場合の雑所得ですが、雑所得のマイナスは他の所得、例えば給与所得や配当所得と相殺することは出来ません。この点からは当該店頭の管理部の答えは正解です。雑所得内での損益通算は可能です。私の場合、今年300万円ほど雑所得が見込まれますので、これから売却損の41万円を差引くことが出来ます。41万円に対して、所得税が最低でも5%、住民税が10%、さらに国民健康保険料や介護保険料が約15%、合計30%ほどかかります。確定申告することによって、41万円×30%=12万円を減額させることが出来る見込みです。確定申告し、さらに受取った利金15万円を差引いても、まだ14万円のマイナスが残りますが、もともとが失敗の投資です。対応して行こうと改めて感じた次第です。投資銘柄や投資時期のご判断については100%自己責任でお願いいたします。誹謗中傷、その他管理人が適切でないと判断した場合はコメントやトラックバックを削除させて頂く場合がありますのでご了承下さい。(shikata777さん)たかなおの徒然なるままに~。