outcome)政府との契約条件の一部として、ゴートゥー・エアロの研究開発棟で働く全従業員の雇用については、政府は各従業員の身辺調査を義務付けていた。従業員と取引している納入業者は、その従業員の自宅キッチン全体を無料で改修していた」という報告に気がついた。OIGとFBIの合同捜査チームは、謝礼、賄賂、キックバックの授受や不正請求があったという複数の刑事上の有罪判決を裏付ける証拠を明らかにした。2年近くに及ぶ調査の後、ビルドナウのオーナーと副社長、ゴートゥー・エアロの従業員7名は有罪判決を受けた。裁判所はビルドナウのオーナーに対し、連邦刑務所での13か月の服役と130万ドルの罰金を科した。ビルドナウの副社長とゴートゥー・エアロの従業員には計80万ドルの罰金が科せられた。ゴートゥー・エアロの従業員1名には、連邦刑務所での6か月間の服役が言い渡され、それ以外の者は保護観察処分となった。当然のことながら、ゴートゥー・エアロはそれらの従業員全員を解雇し、連邦政府は身辺調査を強化した。調査は単に刑事事件の有罪判決だけでは終わらなかった。基づき、連邦政府への支払いに対する十分な監督を怠ったとしてゴートゥー・エアロを起訴した。同社は容疑を認め、220万ドルの罰金を支払うことに合意した。DOJによる訴訟とは別に、ゴートゥー・エアロは、連邦政府との契約下で働く従業員に対する新たな不正の申立てについては、OIGによる監督調査に応じることに合意した。合法な契約を履行及び維持する上で、普遍的で最も大きな脅威となることは間違いない。本稿の航空宇宙産業の会社の事例のように、不正実行者は、「信頼できる」従業員、マネージャー、納入業者だと思われている。会社の購買プロセスに精通しており、それらを容易に操作することができるので、このようなスキームを実行に移すことができる。このような「信頼できる人物」は、被害組織の「信頼というベール」の陰でこのスキームの大半を成功させた。このような意味で、「信頼できる人物」という地位は、購買不正特有の両極にスポットライトを当てたことになる。これらの犯罪は信頼がなければ成功せず、組織の日常業務も同様に信頼なしでは遂行不可能である。連邦政府の調査により、ゴートゥー・エアロは従業員が贈答品の受領に関する内部規定に従っていると信用しきっていたことが判明した。監査部も従業員が内部規定に従っていると信じており、それによってメンテナンス部門の監査をしなくて良いという決定を下したこともその調査によって分かった。監査部門が監査を怠ったことは、不正請求取締法の下でゴートゥー・エアロの責任を追及することをDOJに決断させる主な要因となった。controls、購買不正・濫用の防止・抑止・適時な報告と対策の能力に合理的な保証を与えるために設計されたプロセス、手続き、マネジメントシステム)の有効性に影響を及ぼす彼らの能力によって実行される。強力な購買の健全性に関する統制があれば、不正スキームに対するより良い防御となる。Fraud(契約及び購買不正セミナー)」の講師である。所属、保有資格等は本稿初出時のものである。際の注意点とは?コラム/column/2020/img/thumbnail/img_24_s.jpg政府との契約条件の一部として、ゴートゥー・エアロの研究開発棟で働く全従業員の雇用については、政府は各従業員の身辺調査を義務付けていた。従業員と取引している納入業者は、その従業員の自宅キッチン全体を無料で改修していた」という報告に気がついた。OIGとFBIの合同捜査チームは、謝礼、賄賂、キックバックの授受や不正請求があったという複数の刑事上の有罪判決を裏付ける証拠を明らかにした。2年近くに及ぶ調査の後、ビルドナウのオーナーと副社長、ゴートゥー・エアロの従業員7名は有罪判決を受けた。裁判所はビルドナウのオーナーに対し、連邦刑務所での13か月の服役と130万ドルの罰金を科した。ビルドナウの副社長とゴートゥー・エアロの従業員には計80万ドルの罰金が科せられた。ゴートゥー・エアロの従業員1名には、連邦刑務所での6か月間の服役が言い渡され、それ以外の者は保護観察処分となった。当然のことながら、ゴートゥー・エアロはそれらの従業員全員を解雇し、連邦政府は身辺調査を強化した。調査は単に刑事事件の有罪判決だけでは終わらなかった。基づき、連邦政府への支払いに対する十分な監督を怠ったとしてゴートゥー・エアロを起訴した。同社は容疑を認め、220万ドルの罰金を支払うことに合意した。DOJによる訴訟とは別に、ゴートゥー・エアロは、連邦政府との契約下で働く従業員に対する新たな不正の申立てについては、OIGによる監督調査に応じることに合意した。