独立系FPによるファイナンシャルコンシェルジュ保険・住宅(不動産)・住宅ローンなどをメインテーマにした独立系FP(ファイナンシャルプランナー)による運営ブログです。しないほうがいいの?」と。支払利息よりも大きいため、早く返さないほうがいいのではないかと思われることと思います。(もちろん、全額税額控除が受けられる前提です)しかしある記事によると、下記のような試算がされています。住宅ローン減税効果303万円+利息軽減効果48万円=351万円_____________________________________________________________________これは、住宅ローンの利率が年利0.90%であっても、3年目や11年目に200万円を繰上返済をしたほうが有利だと示しています。どちらが本当なのでしょうか?私、個人としては、さらに突っ込んで考えないと結論はでないと考えます。上記の試算には、時間的価値やその他の運用益については考慮されていないからです。(特に、繰上返済がない場合については、繰上返済原資200万円の扱いは???)利息軽減効果はあくまでも、残年数(上記の場合でいえば、32年・24年)経過後の話です。即座に利息が上記の金額減るわけではありません。そこには、時間的価値が入ってしまっているので、同等比較ではありません。(このため、単年だけで比較した場合とで結果が違っているのです)また時間的価値を含めるのであれば、繰上返済原資である200万円についての運用益や住宅ローン減税差額の運用益についても含めて考えなければ同等比較にはなりません。前提条件がアバウトすぎるからです。難しく考えないのであれば、住宅ローン利率年利1%未満の方は、目先重視で住宅ローン減税を優先されたほうがいいように思います。*0プロフィールAuthor:リップラボ愛知県、岐阜県を中心に営業しております独立系FPの小木曽浩司です。施行が近づいてきました。