『決算書で向こう1年の融資が決まる』から決算でやってはいけない5つのことツイートシェアはてブLINEPocketスポンサードリンク銀行から融資を受けるときには決算書がだいじです。その決算書の効果は、次の決算書ができるまで1年のあいだ続きます。決算書で向こう1年の融資が決まるから、決算でやってはいけないことについてお話をしていきます。目次1年に1度の決算書でヘタを打たないために「決算書で向こう1年の融資が決まる」から決算でやってはいけない5つのことまとめ1年に1度の決算書でヘタを打たないために会社・事業における銀行融資について。聞くハナシとして、「銀行から融資を受けるときには決算書がだいじ」というものがあります。事実そのとおりであり、決算書の良し悪しが融資の可否を大きく左右します。決算書は1年に1度つくるものですから、その「効果」は1年のあいだ続く。これが重要なポイントです。決算書が良ければ向こう1年は融資が受けやすく、決算書が悪ければ向こう1年は融資が受けにくくなる。効果が1年のあいだ続く理由はさきほど言ったとおり、銀行は決算書をだいじにしているからです。決算書が1年に1度しかつくられないからです。そんな決算書でヘタを打つことがないように。決算でやってはいけないことを押さえておきましょう。決算でやってはいけない5つのことちょっと赤字にする節税をしすぎる粉飾をするヘンな科目を残す決算報告をしないそれでは、このあと順番に見ていきましょう。スポンサードサーチ「決算書で向こう1年の融資が決まる」から決算でやってはいけない5つのことちょっと赤字にする言うまでもないことですが、銀行は決算書の「赤字」を嫌います。赤字の会社には融資をしたくない。「利益が無ければ返済ができない」という理屈があるからです。厳密には利益が無くても手元のおカネを取り崩せば返済できますが、赤字が続けばいずれはそれもなくなります。ゆえに、銀行は黒字を求めます。この点で、「ちょっと赤字」の決算書には気をつけましょう。100万円、200万円の赤字ならしかたないにしても、10万円の赤字はなんとかならなかったのか?もちろんこれは、「粉飾(利益の水増し)をしろ」というたぐいの話ではありません。なくて、事前に決算予測をして経費を抑えるとか、認められる経理処理の範囲内で対応できなかったのか。誤解を恐れずに言えば、10万円くらいなら社長が経費の一部を自己負担することもできたのではないか。10万円の自己負担はツラくもありますが、その10万円で「向こう1年の融資が決まる」ことを理解しておきましょう。逆に1円でも黒字は黒字です。いうことがないようにしなければいけません。経営者必見!融資に強い決算書をつくる3つの考え方2017.10.24節税をしすぎる納税を惜しんで節税をしすぎる、というケースがあります。「税金を払うくらいなら経費を使う」たしかに、経費を使えば税金は減りますが、その過程で利益も減ります。さきほど「利益が無ければ返済ができない」という話をしました。言い換えると、利益があるほど返済できる。利益があるほどたくさん融資を受けられる。経費を使った節税をしすぎると、融資は受けづらくなる。これを押さえておかなければいけません。ちなみに、どれくらい受けづらくなるかの参考として具体例を挙げてみると。100万円減る代わりに、3,000万円もの資金調達力を失います。100万円の納税を惜しんだがために、3,000万円という金額の融資が受けられなくなる、あるいは受けにくくなる。次の決算書までの向こう1年、3,000万円の融資が受けられるか受けられないかは会社にとって大きな問題です。ムダにたくさんの税金を払う必要はありませんが、銀行融資に支障をきたすほど節税をしすぎていないか?気をつけましょう。300万円も失っています。↓100万円節税して3,000万円の銀行融資を失う会社のハナシ2018.10.18粉飾をする銀行から融資を受けたいがために利益を水増しする。いわゆる「粉飾決算」です。バレなければいい、あるいはバレないようにやればいい、と思われるかもしれませんが。そこは相手も百戦錬磨の銀行です。決算書に粉飾があるかもしれないことは承知しています。融資NG間違いなし?銀行に見抜かれやすい『粉飾決算』事例7選2018.12.25したがって、多くの場合、粉飾は見抜かれている。考えておくのがよいでしょう。銀行は「粉飾してますよね」などと直接的にはあまり口にしないものです。なにも言われていないからバレていない、との勘違いには気をつけなければいけません。粉飾した決算書は事実と異なるものですから、その粉飾を正すまではまともに見てもらえない、融資が受けられないのはもちろんとして。粉飾をする(ウソをつく)ような会社だ、とのレッテルを貼られることに粉飾の大きなデメリットがあります。そのレッテルの効果は、次の決算書ができるまでの向こう1年ということではなく、粉飾を正したあとも相当のあいだ続くものと覚悟しなければいけません。銀行融資に関して言うのであれば、粉飾をするくらいなら、正直に赤字をオモテに出すほうが得策です。その赤字をいかに改善するか・できるかを示すことができれば、融資を受けられる可能性はあります。ヘンな科目を残す決算書に掲載される科目のなかには、銀行が嫌うものがあります。その最たるものが「仮払金」です。仮払金とは、文字どおり「仮」なのであって、仮のモノを決算書という由緒正しきものに載せるなんてヘンなの。いうことになるわけです。ヘンなだけでは済まずに「いったいなんなのか?」ということになりますが。使途不明のおカネであったり、社長が個人的に使ったおカネであったりと、銀行がなっとくできるような理由はないものです。使途不明のおカネがあれば、貸したおカネもどっかへ行ってしまうのではないかと考えて、銀行は融資を渋るでしょう。社長が個人的に使ったおカネがあれば、会社におカネを貸しても社長のフトコロに流れてしまうのではないかと考えて、やはり融資を渋るでしょう。したがって、1年に1度の決算書にヘンな科目を残さないように、気をつけなければいけません。1年ものあいだ融資が受けられない・受けにくい状況になってしまいます。これについて、そのあとすぐに毎月の試算表のなかで正せばよいのではないか?その試算表を見せれば次の決算書まで待たなくてもよいのではないか?と思われるかもしれませんが。残念ながら銀行はあまり試算表を信じていません。試算表は「試算」でしかなく、なんとでもなる(テキトーに操作・処理できる)からです。いうのはよくあることで。試算表はアテにならないよね、と銀行は考えています。勘定科目は、「ヘン」を怪しまれるところです。銀行は決して見逃さない貸借対照表のチェックポイント102017.07.03決算報告をしない決算書ができたら、あとはそれを銀行に渡すだけ。これはよろしくありません。結論として、決算が終わったら、銀行に決算報告へ行きましょう。決算書を持って銀行まで出向き、決算について報告をする、ということです。いえ、そのようなことをやっている会社はほとんどありません(だからこそやる価値があるのですが)。思われることでしょう。向こう1年の予測資金繰り表の提示と説明」です。予測資金繰り表を提示しながら、向こう1年のおカネの動きを示したうえで、1年のうちのいつごろ・いくらくらいの資金調達をしたいか(融資を受けたいか)を銀行に伝えます。)もあわせて、資金繰り表を提示しながら説明しましょう。これにより、銀行は会社の「資金ニーズ」を把握することができます。資金ニーズがわかれば、銀行も融資提案をしやすくなるものです。銀行が「貸したい」と考えれば、良きタイミングで融資の提案をもらえることが期待できます。これに対して、決算書を渡すだけでは、銀行が資金ニーズを把握するのは困難でしょう。決算書は「過去の数字」でしかなく、向こう1年のことまでは記されていないからです。決算書ができたら、決算報告を行く。