2019.05.24資金調達にあたり、経営者が考えることといえば「実際に資金調達するためにはどうすればよいのか?」ということが挙げられます。経営者が抱える1番の課題ともいえる資金調達ですが、どのくらいの選択肢があるのかすら知らない経営者が多いのが現状です。金融機関に頼らざるを得ないと早合点して、融資の申し込みを利用するだけが資金調達ではありません。今回は、資金調達の方法の選択肢やそれぞれのメリットやデメリットについて詳しく解説していきます。基本的なファクタリングとは何か?ファクタリング以外の資金調達方法9選ファクタリングのメリットとデメリットを知って資金調達に幅を持とう基本的なファクタリングとは何か?ファクタリングとは、企業の売掛債権を買い取り、代金回収(債権の管理・回収)をおこなう資金調達方法を指します。これは、企業の持つ売掛金や受取手形などの売掛債権をファクタリング会社へ手数料を支払って売却する手法です。本来なら、企業でおこなうべき債権の回収業務を、ファクタリング会社に託すことができるのもファクタリングの特徴です。一般にファクタリングは、2種類あります。償還請求権のあるファクタリング償還請求権のないファクタリング決済期日に支払不能に陥った場合の請求権が、ファクタリング会社か企業側かに分かれます。償還請求権とは売掛債権を資金化する金融工学ファクタリングは、15世紀のイギリスで行なわれた金融取引が起源となり、19世紀から20世紀初期にアメリカで本格的に開発運用されました。欧米は海外への輸出が盛んな地域性もあり、貿易商を中心にファクタリングでの取引が浸透し、一般的な資金調達方法として受け入れられるようになったのです。日本におけるファクタリング欧米では一般的なファクタリングですが、日本でのファクタリング知名度はまだ低いです。日本のファクタリングは、1970年に導入されました。当時の日本では流通しない理由がありました。信用取引を重視ファクタリング会社を通すこと自体が、慎重な取引と現金主義を好む日本人には受け入れにくかったのです。バブル期をさかいに、中小企業などからの需要が増えたことで、一気に民間のファクタリング会社増えてきました。効果的なファクタリングの活用方法ファクタリングは、資金繰りの手段として捉えている経営者も多いです。大前提は資金繰りですが、それ以外の目的で他ファクタリングを用いている企業もあります。い手数料などが適応可能です。借入金利息と同じ考え方でファクタリングにより発生する手数料は営業外費用の扱いとなります。消費税とファクタリング売掛債権は、有価証券としての扱いです。これらの譲渡は、非課税取引となる旨が明記されています。ファクタリングに関する費用には消費税は含まれません。ファクタリング会社は、消費税を上乗せして請求することもできません。資金調達は、ファクタリング以外でも可能です。ファクタリング以外の資金調達方法には次のようなものがあります。売却できる資産があることが前提になります。企業の費用捻出方法の1つが資産の売却です。融資の審査は通ったが融資の限度額が低いなどのときには、売却可能な利用していない資産の有無を考えることが重要です。金融機関やリース会社に売却したのちに、その資産をリース契約で利用し続ける資金調達方法です。銀行かお金を借り返済していくことです。メリットとしてノンバンクと比べると金利が安い多額の融資を受けられる可能性があるノンバンクは、銀行から借りたお金をさらに高い金利で貸し出しています。その分、金利は高くなりがちです。その点、銀行は直接お金を貸し出しているぶん金利が抑えられています。信用を重視するため、このような人には融資を行なってくれません。銀行でもファクタリングも取り扱っています。それも、民間のファクタリング会社に比べ審査は厳しくなっています。公的機関が行う融資のことです。地方自治体などがあります。中小企業や個人事業主、これから起業予定の方の支援を目的として設けられている制度です。起業したばかりでは、企業としての金融取引実績や与信力はほぼありません。民間の金融機関で融資を受けることが非常に難しいというのが実情です。創業時にも比較的融資を受けやすい公的融資は、低金利で借りられるので、負担が少なく長期の借入としても活用できます。助成金とは、主に厚生労働省が管掌している雇用に関連した支援金のことです。雇用保険に加入している事業所で、要件を満たしていれば助成金が支給されます。融資とは異なり、返済が不要なお金です。助成金の特徴として要件を満たしていれば返済不要の助成金が支給される会社の信用力アップにつながる可能性があるが挙げられます。雇用保険を財源に助成金が給付されます。雇用保険を使っているので、労働関係の法令に違反がないということが絶対条件です。助成金が受給できる事業所は、労働関係の法令に違反がなく、厚生労働省が認めた事業所という証といえるのです。資産を担保とする融資制度です。担保となる不動産や建物を所有していない企業でも、事業規模に応じた融資を受けることが可能となります。売掛債権という点でファクタリングに似ていますが、担保にするには条件があります。売掛先に承諾を得る売掛先に通知をする売掛債権の譲渡を法務局に登記するこれらが完了して初めて担保として融資を依頼できるので、時間と手間はかかります。換え借り換えとは、高金利ローンをより低金利のローンに組み直すことです。有利な条件で借り入れをし直すことが可能となります。借り換えることで、利息が減り返済負担が軽減されますが、新たに印紙や手数料などの経費もかかることを覚えておいてください。リスケリスケとは、経営改善計画を策定して、返済条件の変更を受け入れてもらうプロセスのことです。このプロセスをリスケジュールと呼び、略してリスケと言われています。経営改善計画がしっかりとしていれば、リスケは実行してもらえますが、1年でリスケ期間を更新してもらう必要があります。更新時には、経営改善計画の80%をクリアしていなければ延長はしてくれません。ファクタリングのメリットとデメリットを知って資金調達に幅を持とうファクタリングは手数料がかかる資金調達方法ですが、メリットは多いです。支払い義務がない財政コンサルティングと併用できるファクタリングのメリット、デメリットを知ることで資金調達の幅は格段に広がります。ファクタリングを上手く利用して効率のよい資金調達をするのが最善の方法です。手形割引とファクタリングの違いとは?不渡りと審査のリスクを回避できるファクタリング事業を回転させるための資金調達としてファクタリングを利用する際、類似する金策に「手形割引」が存在します。ファクタリングと手形割引には大きな差があり、その違いを知ることで金策の選択肢を増やせます。譲渡損の科目で処理されるファクタリングを利用する際、気になるのは経理業務での仕訳方法です。一般の会計と同じで、各会社や会計士・税理士により会計処理方法が異なるのは大前提です。提携会社へ送客することが目的ファクタリングは融資に代わる金策として注目されています。資金調達をする方法は売掛債権を第三者に売却して現金を得ます。将来的な負債にならないというメリットがあるため、利用者数は中小企業の経営者を中心に増加傾向です。重要ポイントファクタリングは法律に乗っ取った金融工学であるのにかかわらず、企業情報をはじめ手数料などを公開していないファクタリング会社があります。日本でのファクタリング業は、金融業界の中でも新しいビジネスの1つとして日々進化しています。ファクタリングは貸金業法で規制されていないサービスで、様々な企業が参入し始めているのが現状です。銀行系のファクタリングは審査が厳しい!?民間ファクタリングの方が審査が緩いとされているワケ初めてファクタリングを利用する側にとって、最も重要な事は確実に資金化できる安全・安心なファクタリング会社の選択です。自社の財務状況改善に、親身になって協力してくれる所は優良会社といえます。Reserved.タイトルとURLをコピーしました。