2017.11.06「知らないと人生を10倍損するお金のしくみ」Vol.9「相続が発生した時にやらなければならない事」ずばり「相続問題」です。実は26歳の時に父を亡くしました。銀行の営業が終了し、支店に戻ると、駐車場で支店長が私を待ってました。「高橋君、ごめん・・・。お姉さんから大至急病院に来るよう、連絡あったんだけど、間に合わなかった・・・。「えっ!!」その後、動揺する心、止まらない涙を抑えながら、父の待つ自宅に直行。母からも「ごめん、間に合わなかった・・・」そんな状況の中、父との2人だけの会話が終わるや否や、私の前に現れたのが葬儀屋の担当者。感情をコントロールできないまま、「葬儀の打合せ」が、長男である私に全て任されました。葬儀屋からすれば日常の仕事でも、私からすれば初めて経験する事。長い人生で(両親だけを考えると)も2度しか経験できない事が、当時は「相続」の知識が全くなかった私に降りかかりました。そこで、本日は、細かい事は抜きにして、「相続」が発生した場合の実務について解説をさせて頂きます。1.葬儀の準備(葬儀屋との打合せ)・・・余談ですが、葬儀屋は生前中から決めておく事をお勧めします。労災事故であれば、労災保険関係の請求もあります。2生命保険関係の保険金請求3各公共料金等の口座変更等。判断と手続き(3カ月以内)⇒亡くなられた方の財産がプラスの財産よりもマイナスの財産が多かった場合、「相続全部を放棄」もしくは「プラスの財産の範囲内でマイナスの財産を引き継ぐ」事ができます。その届出期限が3カ月以内です。(4)準確定申告(4カ月以内)⇒亡くなられた方が、確定申告をされている方(自営業の方等)であれば、その年の1月1日から死亡日までの亡くなられた方(被相続人)の所得について確定申告をする必要があります。これを「準確定申告」といいます。(5)遺産分割協議書の作成、相続税の納税申告(10カ月以内)⇒ここが、一番ヘビー級の作業になります。この前段階でやるべき大事な事を更に追加します。3.「遺言書」があるのか、ないのか確認。主な遺言書は2つあります。1自筆で書かれた遺言⇒発見したら、勝手に開封できません!家庭裁判所に出向き「検認」という確認手続きが必要です。(勝手に開封すると、原則として、5万円以下の過料が科せられます)2公的な遺言(公正証書遺言)⇒もし、原本が手元になくても、公証役場で「検索」して頂けます。「検認」手続きは不要です。4.正式な相続人の確認⇒これは、「戸籍謄本」で確認するしかありません。5.以外と漏れが多いのが、ご自宅(土地、建物)の名義変更。★おそらく、専門的な事が多いので、司法書士や税理士に委託する方が安心です。約29年間、相続の現場にも立会いをさせて頂き、感じる事は「生前中にできる事、やるべき事をやられていない方」が圧倒的に多いです。家庭裁判所に「相続」の関係でご相談をされ、調停された方の約75%は、「相続税を払わなくてもいい方」なんです。いう事かといえば、相続というのは、相続が発生した後の「相続税の納税」や「遺産分割」の問題よりも、相続が発生した事により引き起こされる「家族間の気持ちの問題」が一番なのです。ここを理解しなければ、「相続問題」は円満解決できません。この「相続問題」につきましても、私の「相続セミナー」で詳しく解説をしております。)の先生と連携をしながら、相続のご相談も受付しておりますので、お気軽にご活用下さい。本ブログをお読み頂きました方で、ご希望の方がいれば、相続診断協会が発行しております、大好評の「笑顔相続ノート」を限定5名様だけプレゼントもさせて頂きますので、「お問い合わせ」から申込下さい。費用がかからず、手軽にできる遺言ではありますが、要件を満たさない場合等、無効になる可能性も高いのです。遺言を作成する前に、どの手段が一番いいのか、比較検討する事が大事です。3つの遺言の中で一番取り扱いの少ない遺言の手段です。それは、手間ひま、費用を掛けながらも、安全性、確実性に欠けるからです。相続後の起こりうるトラブル防止の観点からのお勧めは公正証書遺言です。さんに宝くじが1億円!さあ、相続税はどうなる!?波平さんに宝くじが1億円当たりました。何もしなければ相続税が発生するのか?何か対策はあるのか?具定例を通し、解説をさせて頂きます。小規模宅地等の特例は、亡くなられた方と同居された方が、引き続き、所有し、住み続ければ、土地の評価額を80%減額できる有難い制度です。この特例を悪用しようとする方も増え続け、要件は厳しくなってきました。相続が発生する前に、まずは専門家に相談する事が大事です。遺言の中で、最も安全で確実な遺産相続の手段になります。一方で3つのデメリットもあります。その内容を理解した上で、自分に合った事前準備をする事が大事です。学ぶ相続の基本2相続が発生した場合に心配なのは、相続税がかかるのかどうかです。相続税には、様々な控除がありますので、事前に理解し、対策をすれば、相続税を軽減する事は可能です。基礎控除と小規模宅地等の特例は有り難い控除です。AM工藤さん、コメントありがとうございます。多くの方が、経験したくないけど、一度は経験しなければならない事ですよね。コメントをキャンセルメールアドレスが公開されることはありません。コメントデータの処理方法の詳細はこちらをご覧ください。:プロフイールファイナンシャルプランナー。1966年札幌生まれ。ローン、資産運用等の実務経験を重ねたが、1997年11月に銀行経営破綻により、1998年3月に自主退職。実務経験を重ね、2004年12月に恵庭市で独立開業。2010年6月に現在の会社に合流。その間2009年にAFPの資格を取得し、以降様々な資格の研鑽を重ねながら、最近はマネーセミナー、個別相談で日々奮闘しております。2018年10月30日より金融商品仲介業として証券業務を開始しました。米国ゼロクーポン債に関する疑問・相談・申込を承ります。今、世界が注目する金融商品。金融機関が紹介しない、教えてくれない。気になる、魅力な金融商品・・・。米国ゼロクーポン債に関する疑問・相談・申込を承ります。今、世界が注目する金融商品。金融機関が紹介しない、教えてくれない。気になる、魅力な金融商品・・・。2017年10月ブログをメールで購読メールアドレスを記入して購読すれば、更新をメールで受信できます。高橋信之:プロフイールファイナンシャルプランナー。1966年札幌生まれ。ローン、資産運用等の実務経験を重ねたが、1997年11月に銀行経営破綻により、1998年3月に自主退職。実務経験を重ね、2004年12月に恵庭市で独立開業。2010年6月に現在の会社に合流。その間2009年にAFPの資格を取得し、以降様々な資格の研鑽を重ねながら、最近はマネーセミナー、個別相談で日々奮闘しております。2018年10月30日より金融商品仲介業として証券業務を開始しました。米国ゼロクーポン債に関する疑問・相談・申込を承ります。今、世界が注目する金融商品。金融機関が紹介しない、教えてくれない。気になる、魅力な金融商品・・・。米国ゼロクーポン債に関する疑問・相談・申込を承ります。今、世界が注目する金融商品。金融機関が紹介しない、教えてくれない。気になる、魅力な金融商品・・・。2017年10月ブログをメールで購読メールアドレスを記入して購読すれば、更新をメールで受信できます。公式FaceBookFacebookスポンサーリンク。