経費で節税する方法をわかりやすく解説。経費で節税する方法をわかりやすく解説。個人事業主の節税対...節税2017.05.01経費で節税する方法をわかりやすく解説。Linksこの記事を読んでいるということは、個人事業主やフリーランスとして独立したばかりの方、または会社員から独立するために勉強している方かもしれませんね。そんなあなたに、質問をしますので少し時間をとって考えてみてください。「経費についてどのような考えを持っていますか?」もしかすると、「独立したら日常生活にかかるモノを経費にして税金を抑えよう」と、このように考えている方がいるかもしれませんね。このような考えは間違っています。経費として計上できるものにはしっかりとした「ルール」がありますので、しっかりと学んでいきましょう。事業に必要な費用のみが経費計上できる以下に挙げる項目が、経費として計上できるか?それとも消費で終わってしまうのか?考えてみてください。上記のうち経費として計上できるのは、事業に関係する食事や交通費のみです。(人材不足の相談、出張)事業に関係したものであれば、ほとんどの費用が経費として計上できます。逆に、事業に関係しないものは、どのようなモノであっても経費にすることができません。経費として計上するのであれば実際に事業に関係する費用であることをしっかりと証明することです。税務署から指摘があった場合にでも、事業に使用したという根拠が明示できるようにしっかりと準備しておきましょう。これから個人事業主やフリーランスとして活動していくときに、経費計上できるものか曖昧な費用が数多くでてくると思います。そのときには、「この費用は事業に関係するものか?」と自分自身に質問を投げかけてください。「節税」を目的に無駄な経費を増やすことはやめよう!個人事業主やフリーランスとして独立すれば、自分で所得税を収めるために確定申告が必要です。この所得税は、課税所得の金額から計算されます。上記の計算式から、経費が増えれば増えるほど課税所得が減少し、所得税も安くなることがわかると思います。経費を増やすということは、財布から出ていくお金も増えるということです。経費を増やせば所得税を安くできますが、だからといって必要ないものにお金を使っていては本末転倒です。経費は出費であることを忘れてはいけません。180万円の課税所得の場合、所得税率5%で計算すると所得税は9万円です。経費で10万円のモノを購入し170万円の課税所得とした場合、実際に支払う所得税は8万5千円です。この二つの所得税の差額5千円に対して、財布から支払ったお金は10万円です。必要がないものであれば、9万5千円を失ったのと同じようなものです。参考:所得控除とは何か簡単にわかりやすく解説!14種類の控除制度を利用し賢く節税をしよう。経費にはどのような種類があるのか?経費として計上できる項目には以下のようなものがあります。余計な税金を払うことがないように経費にできるものをしっかりと抑えておきましょう。わかりやすく言うと、経費として計上できる「税金」や「公的負担金」のことです。商品や製品を発送するときにかかる費用です。名前のとおりで「電気」「ガス」「水道」料金のことです。事業で使用する電話料金やネット通信料などの費用のことです。商品やサービス、会社のキャッチコピーなどを広めるために「広告」や「宣伝」にかける費用のことです。得意先や取引先などの人に対して接待を目的とした費用のことです。事業に関係する設備や備品を修繕したり、点検したりするときにかかる費用です。設備や備品を取得したときの金額の1割を超えないものか、60万円を超えない場合に限ります。備品や機器、設備などのうち、10万円未満又は法定耐用年数が1年未満のモノを購入した費用のことです。備品や機器、設備などのうち、10万円以上又は法定耐用年数が1年以上のモノを購入した費用のことです。印刷されている勘定科目でなくても、以下のような勘定項目を独自で設定するとができます。Links個人事業主(フリーランス)が経費計上できるものを知っておこう!個人事業主(フリーランス)はできるだけ経費として計上し「課税所得額」を減らすことが重要になってきます。課税所得額を減らすために無駄にお金を使ってしまうと本末転倒になるので、これは避けなければなりません。現在かかっている支出の中で経費にできるものは全て経費計上してしまおうという意味です。以下に、フリーランスとして経費計上できるものをいくつか挙げます。参考:フリーランス(個人事業主)の税金の種類や税率。収入の計算方法や経費についても解説!仕事に関する飲食代はすべて交際費として経費計上できるフリーランスになったら取引先の人を接待したり、仕事仲間と情報交換のために飲食にかかった代金は交際費として計上できます。接待ゴルフや接待カラオケなどでも大丈夫です。フリーランスの交際費の上限は決められていないので、仕事をする上で必要な付き合いにはすべて交際費で支払えます。無駄遣いはご法度です。むやみやたらに二次会に行ったり、キャバクラで豪遊したりと常識を超えた交際費の使用は控えましょう。自分自身のお金を失うだけではなく、税務署からも目をつけられかねません。お得意様へのお祝いやお香典、開業祝いなども交際費で計上できます。領収書がない場合は、支払証明書もしくは出金伝票を自分で書いて伝票処理で計上しましょう。フリーランスでも福利厚生費として経費計上できる福利厚生費とは、会社の従業員の労働意欲向上の為に、賃金以外の間接的給付を行うための経費を指します。他にも、毎月のスポーツジムを法人契約している会社などもあります。実は、フリーランスとして一人で仕事をしていても、この福利厚生費は使用できます。自分自身も立派な従業員というわけですね。常識で考えられない回数の慰安旅行に行くなど福利厚生費の乱用は税務署から指摘が入ります。妥当なものかどうかを常に意識しないといけません。移動した区間で交通費がわかるので、領収書はなくても良いということになっています。いって、どこかに行ったふりをして旅費交通費を虚偽に計上することは絶対にしてはいけません。信用を取り戻すのは非常に大変なことです。「絶対に間違ったことはしない。」フリーランスになった初日からこのことだけは肝に銘じておきましょう。事業費率分だけ経費計上できるフリーランスになったばかりの頃は、特に自宅と仕事場を兼用にしている人も多いのではないでしょうか。ネット通信費用などは一部を経費として計上できます。家賃ならば、原則として仕事部屋とプライベート部屋を明確に分けて、その専有面積によって割合を計算します。電話代やネット通信料なども同じように自分で割合を決めることができますが、正直細かく計算することは難しいです。その場合は、家賃を3割計算ならば、他の経費も3割程度を経費計上するとよいでしょう。自家用車を仕事に兼用する場合は車両関係費として経費計上できる仕事とプライベート用で自動車を兼用することができます。経費計上の割合は、実際に使用する比率で分けます。明確に分けることは困難なので、一般的には5割程度を経費計上する人が多いようです。本当に仕事に8割9割使用しているのであれば、その通り計上してよいです。その場合は、実際の走行距離など税務署から追求されたとしても、いつでも証明できるようにしておきましょう。仕事に関する調査なら図書研究費や取材費として経費計上できる確定申告の申告決算書に印刷されている勘定科目以外でも自分なりの勘定科目を作って計上することもできます。図書研究費や取材費などがその代表例です。会社という組織を離れたフリーランスには、勉強や調査が欠かせません。家に引きこもっていても情報は全く入ってきませんし、将来の展望もあり得ません。積極的に行動をして未来の仕事を掴み取りましょう。何か簡単にわかりやすく解説!14種類の控除制度を利用し賢く...フリーランス(個人事業主)の税金の種類や税率。ビジネスを無限大に加速させるウェブマガジン最新記事一覧2019.11.16【最新情報】NEM(ネム)カタパルト実装日程が決定!メイ...2019.11.13デジタル仮想通貨Eディナールがチュニジア中央銀行から世界...2019.11.10SWELL2019の内容でXRPの価格はどうなった?リッ...2019.11.06コインチェックがCoincheckつみたてを開始。仮想通...2019.11.04NEM(ネム)カタパルト最新情報2019。実装時期はいつ...2019.10.29P2P取引が中国で開始!バイナンスアプリでBNBコインが...2019.10.29中国で仮想通貨再開の期待!規制解禁なら今後の相場は爆上げ...2019.10.27イーサリアム(ETH)アップデートのイスタンブールはいつ...2019.10.25XMの口座開設とログイン方法。入出金からMT4の使い方ま...2019.10.22仮想通貨による政治家への献金は規制対象外?金銭・有価証券...神宮寺健プロデュースメールマガジン【インフィニティ】あらゆるビジネスノウハウを一切出し惜しみなくお届けするメルマガ。ビジネス月収1000万円以上稼ぐ「神宮寺健」+精鋭メンバー達。渾身のレターをあなたの手に。