株主総会も取締役会も実態としてはペーパー処理です。株主総会の手順としては次のとおりです。)商法261厳密にするとすれば、召集通知の投函や期日厳守やらで大変ですが、ペーパー開催ですので、初めに予定が組んであります。その時間に取締役が、入院していたとか海外へいたとかいう場合には問題が発生しますので、つじつまをあわせておく必要はあります。当社は株主1名の会社です。株主総会も取締役会も実態としてはペーパー処理です。株主総会の手順としては次のとおりです。)商法261厳密にするとすれば、召集通知の投函や期日厳守やらで大変ですが、ペーパー開催ですので、初めに予定が組んであります。その時間に取締役が、入院していたとか海外へいたとかいう場合には問題が発生しますので、つじつまをあわせておく必要はあります。弊社では、株主総会の準備を始めたのが遅かったため厳密に行った場合の日付に合わせて、監査報告書や取締役会議事録の作成をしました。今日、招集通知を発送するのですが、『監査報告書』を添付しようと思っています。この場合、株主に送付するのは原本のコピーでよいのでしょうか?弊社では、株主総会の準備を始めたのが遅かったため厳密に行った場合の日付に合わせて、監査報告書や取締役会議事録の作成をしました。今日、招集通知を発送するのですが、『監査報告書』を添付しようと思っています。役員はオーナーですので、それほど厳密には事務処理はしておりません。事務方として注意することは、法的な書類不備(実印や三文判の押印の区別)や書類の日付の間違い(議事録の内容との不整合)等です。株主さんと会社の関係にもよると思いますが、コピーでかまわないと思います。監査報告者原本を添付した計算書類一式は別に作成しておいたほうがよいと思います。当社の役員はオーナーですので、それほど厳密には事務処理はしておりません。事務方として注意することは、法的な書類不備(実印や三文判の押印の区別)や書類の日付の間違い(議事録の内容との不整合)等です。株主さんと会社の関係にもよると思いますが、コピーでかまわないと思います。監査報告者原本を添付した計算書類一式は別に作成しておいたほうがよいと思います。11:57小桃すごい常連さん編集>但し、監査報告者原本を添付した計算書類一式は別に作成しておいたほうがよいと思います。本店(5年間)および支店(3年間)への備置き(特例法23条6項)のことでしょうか?>但し、監査報告者原本を添付した計算書類一式は別に作成しておいたほうがよいと思います。さんへ送る計算書類も監査報告書もすべてコピーだと思います。株主さんの手元にあるものと、原本の内容に相違がないと云う意味での保管です。株主さんへ送る計算書類も監査報告書もすべてコピーだと思います。株主さんの手元にあるものと、原本の内容に相違がないと云う意味での保管です。)商法261ペーパー上行う場合、1、2は議事録作成の必要はないのでしょうか?(代表取締役に口頭で承認済なのですが。)3について、開催時間も入れないといけないのでしょうか?ちなみに今回役員改選はないので4の議事録は作成しない予定です。)商法261ペーパー上行う場合、1、2は議事録作成の必要はないのでしょうか?(代表取締役に口頭で承認済なのですが。)3について、開催時間も入れないといけないのでしょうか?ちなみに今回役員改選はないので4の議事録は作成しない予定です。259条の3(召集手続きの省略)取締役会は取締役及び監査役の全員の同意あるときは召集の手続きを経ずしてこれを開くことを得。商法260条の4(取締役会の議事録、株主の閲覧)1.取締役会の議事に付ては議事録を作ることを要す。役及監査役之に署名することを要す。承認)2.(株主総会の招集)についても取締役会において決議すべき事項となっています。従って召集については省略することは可能であっても、議事録の作成の省略まではできません。議事録はペーパー開催であっても実際に開催して行ったと同じ要領で作成します。4.については役員改選がなければ作成の必要がありません。以下定款の定めに照らし合わせて適法に総会が成立したことを確認し、以下議案の審議に入ります....。商法259条の3(召集手続きの省略)取締役会は取締役及び監査役の全員の同意あるときは召集の手続きを経ずしてこれを開くことを得。商法260条の4(取締役会の議事録、株主の閲覧)1.取締役会の議事に付ては議事録を作ることを要す。役及監査役之に署名することを要す。承認)2.(株主総会の招集)についても取締役会において決議すべき事項となっています。従って召集については省略することは可能であっても、議事録の作成の省略まではできません。議事録はペーパー開催であっても実際に開催して行ったと同じ要領で作成します。4.については役員改選がなければ作成の必要がありません。以下定款の定めに照らし合わせて適法に総会が成立したことを確認し、以下議案の審議に入ります....。編集mmmさんさっそくのレスありがとうございます。承認を議長が求めるという内容で、次いで監査役が正当であると認めるという内容で作成しました。この後に、出席取締役のを求めるという内容になっております。・・・このような議事録を一枚作成すればよいでしょうか?また当社は監査は受けておらず、税理士さんに決算書作成を委託しております。mmmさんさっそくのレスありがとうございます。承認を議長が求めるという内容で、次いで監査役が正当であると認めるという内容で作成しました。この後に、出席取締役のを求めるという内容になっております。・・・このような議事録を一枚作成すればよいでしょうか?また当社は監査は受けておらず、税理士さんに決算書作成を委託しております。一応いらっしゃいますよね。小さい会社の場合、監査役は名前だけで実際には別人が監査をおこなっているケースもたくさんあることと思います。商法では厳格に監査役の職務や権限が決まっていますが、株主さんも役員さんも親族の場合が多いので、監査をおこなったことにすればよいと思います。それについては問題がおきることはあまりないと思われます。文章中に、株主の承認を得た後、「以上をもって議長は○時○分に閉会を宣した」まで入れておくとよいと思います。書面ですが後日問題にならないよう、手抜きの無いようにしておきましょう。監査役は一応いらっしゃいますよね。小さい会社の場合、監査役は名前だけで実際には別人が監査をおこなっているケースもたくさんあることと思います。商法では厳格に監査役の職務や権限が決まっていますが、株主さんも役員さんも親族の場合が多いので、監査をおこなったことにすればよいと思います。それについては問題がおきることはあまりないと思われます。文章中に、株主の承認を得た後、「以上をもって議長は○時○分に閉会を宣した」まで入れておくとよいと思います。書面ですが後日問題にならないよう、手抜きの無いようにしておきましょう。編集mmmさんいろいろありがとうございました。mmmさんいろいろありがとうございました。