起業をめぐる冒険これから起業・会社設立する人に向けてわかりやすく情報をお届けします。アドバイザーのごはんつぶ(@gohaotsubu)です。これまで通算1000件を超える会社設立や起業、さらには採用や社員教育・コーチングのお手伝いをしてきました。妻の両親は年金をもらっています。ある日、妻の両親の元に税務署から確定申告をするようにという連絡がきました。それを聞いて「あれ?年金もらっている人は確定申告必要ないのでは?」と思ったのですが、状況によっては正確な税金を納めるために確定申告をしたり、その方がお金が戻ってくるケースがあったり様々です。そこで年金受給者の確定申告について詳細を調べていこうと思います。この記事でわかること・確定申告が必要な年金受給者について。・年金をもらっている人が確定申告をする方法。年金受給者が確定申告をする流れを理解しるために、それぞれの仕組みや意味をまずは整理したいと思います。(1)年金とは何か?年金とは、老後に働けない人に対して年金を払うことで、生活の支援をしたりします。他にも障害を負ってしまい働けない人や、一家の大黒柱を亡くした家族の支援をするために使われたりします。おおもりくん働いている時に年金に加入してお金を支払っておけば、老後に年金をもらえる仕組みだよね。しゃもじい世の中の人の多くの年金に対する理解は、老後の年金じゃな。これを老齢年金と言うんじゃ。他に障害を負ったらもらえる障害年金や、一家の大黒柱を亡くしたらもらえる遺族年金とがあるぞ。おおもりくんなるほどね。国民みんなが加入している年金には、「老齢年金」と「障害年金」と「遺族年金」の三種類があることを理解しておけばOKだね。年金の種類には国民年金と、厚生年金があり、この二種類を公的年金と呼びます。これに対して民間の生命保険会社が扱うような年金保険の仕組みを私的年金と呼んで区別しています。あわせて読みたい公的年金の中でも国民年金と厚生年金の違いを明確に言えますか?こちらの記事もご覧ください。確定申告は、一年分の収入を計算して所得税を納める制度です。所得税は超おおざっぱに説明すると、一年間の収入にかかる税金です。サラリーマンや会社員などお給料をもらっている人は、わざわざ確定申告という作業をするのは大変なので、毎月お給料から所得税が天引きされています。気づいていましたか?おおもりくんわー!本当だ!給与明細を見たら所得税という項目で税金を差し引かれているよ!しゃもじい会社勤めの人は会社員でもアルバイトでも、経理担当や事務職の人が、お給料から所得税を引いているから税金を納めている感覚が少ないんじゃ。会社員は年末に所得税を最終調整するから「年末調整」ちなみに会社勤めの人なら毎年12月に年末調整という単語を聞いたことがあると思います。毎年会社側から年末調整するといって、生命保険の加入状況や扶養家族について情報を求められたことはありませんか?これは毎年、お給料から天引きしている所得税を、年末に一人一人の状況に合わせて再計算する取り組みです。これによって、所得税を天引きされすぎていたら還付金として戻ってきまし、足りなければ徴収されるのです。会社員やサラリーマンなど、お給料をもらっている人以外で、収入を得ている人は「確定申告」という作業をすることによって納める税金を明確にして正しい金額を支払うわけです。それなので、個人事業主であれば確定申告をします。他にも副業をしていてお給料以外に収入のある人は確定申告しないといけません。医療費控除や一部のふるさと納税などでは、お給料をもらっている人で年末調整をしていたとしても確定申告をすることで、納めすぎている所得税が戻ってくる可能性があります。◆年金受給者で確定申告をするケースとしないケース基本的に年金受給者は、年金を受け取るときに所得税が天引きされています。これはサラリーマンのお給料から所得税が差し引かれているのと同じような状態です。この点を踏まえて、年金を受け取っている人で確定申告をしなくて大丈夫か、確定申告をすべきか見ていきましょう。(1)年金以外に収入のない普通の老夫婦は確定申告の必要はない年金を受け取っている人みんなが確定申告をしたら、作業に慣れていない高齢者は大変です。そこで、一定の基準を満たしている人は確定申告をしなくて良い仕組みとなっています。