不動産投資2018.7.12(最終更新日2018.7.7)【3分でわかる!】家賃収入がある人のための簡単確定申告のやり方TweetPocket「家賃収入をもらい始めてからついに初めての確定申告!でもやったことないので難しそう・・」サラリーマンの方は会社の年末調整で済むので確定申告をしたことがない人が多いのではないでしょうか?不動産所得が20万円以上ある場合は確定申告が義務付けられています。あてはまらなくてももし赤字であれば税金が還付されることがあります。なんだかむずかしい確定申告ですが、ひとつずつステップをふんで行えば難しい事はありません。今回用意する書類から申請方法までまとめました。)が20万1円以上ある場合は確定申告が義務づけられています。20万円以下の場合や赤字の場合、確定申告の義務はないですが、サラリーマンでの給与に対し、不動産所得が損益通算されますので、合計所得が減り、年末調整で納めすぎた税金が還付される可能性があるというメリットがあります。申告や納税を忘れると、本来支払うべき税金にペナルティが上乗せされることがあります。払わなくていいお金を払わなくてはならなくなります。ちなみに確定申告の期間は毎年2月16日〜3月15日です。漏れのないように申告しましょう。家賃収入の確定申告は青色申告で!確定申告には「青色申告」と「白色申告」の2通りのやり方があります。どちらが良いかと結論を言うと、青色申告一択です。税金控除を受けられるメリットがあるからです。「青色は帳簿をつけないといけないから面倒くさい」という理由で白色申告を選ぶ人が多かったのですが、平成26年1月から白色申告も帳簿記帳と領収書や明細書の保管が必要になりました。同じ手間をかけるのであれば青色申告をしたほうが断然お得です。青色申告で確定申告するには申請をする必要がありますが、手続きは簡単なので青色申告を選択しましょう。B特別控除ありありなし単式簿記と複式簿記の違いとは?単式簿記お小遣い帳のようなイメージです。現金出納帳なら、現金が増減する度に、その要因と金額を記録していく形になります。1つの取引きを2つの要素に分解して、仕分けと呼ばれる手法で取引きを複数の科目で記録する方式のことです。簡易簿記に比べると処理が手間となりますが、複雑な取引きを記録でき、「損益計算書」と「貸借対照表」を作成できるというメリットがあります。提出する必要があります。2018年度の確定申告→2018年3月15日までただし新規で開業する場合は、開業から2ヵ月以内に提出でオッケーです。投資物件を購入したらその物件の引き渡し日から2ヶ月以内ということになります。必要書類一覧まず確定申告をするのに必要な書類を一覧でリスト化しました。会社で用意してもらうもの。送られてくるものがあります。これらの書類は、確定申告書を作成する際に必要となる数字を導き出す根拠資料となるものです。2月16日には全て揃っているようにしましょう。(マンションの土地と建物の按分割合を示すもの)契約時に不動産会社からもらえます。いる時には契約時にもらえます。融資時にローン会社からもらえます。(無くしても再発行可能です。控除証明書11~12月頃送られてきます。上記の書類がそろったら、確定申告の準備はOKです。最寄りの税務署に行き申告書を貰いましょう。取りに行くこともできますが、郵送でも依頼できます。国税庁HP内の確定申告書等作成コーナーや会計ソフトを利用して作成することもできます。(家賃の送金明細書)礼金や更新料を受け取った場合はこちらに記入。かかった費用また印鑑証明書等にかかった公共サービスを利用した手数料もこちらに含まれます。5年の期間地震保険料を申しこんだ場合、5年分の地震保険料を全額記入するのではなく1年分を記入します。修繕費(工事代金の領収書等)リフォームやクリーニング、原状回復にかかった費用です。例:壁紙の張り替え、軽微な修繕等ちなみに資産の価値を高めたり、耐久性を増すようなリフォーム工事の場合は修繕費ではなく建物価格に含める場合があります。判断が難しいケースもありますので、不安な方は最寄の税務署で相談しましょう。費用として計上できないので要注意です。不動産所得が赤字の場合、経費として計上したローンの返済額利息部分のうち、土地取得分の利息の一部は経費として認められません。※その他費用について12~16の空欄に項目を作り金額を記入します。所得の内訳、各種控除の詳細、専従者についてなどを記入たくさん項目があり難しく感じますが、自分に当てはまるものだけを記入するだけなのでシンプルです。詳しい確定申告書Bの書き方はこちらを参考ください。以上で終了です!納付する税金の金額が決まったら、3月15日までに納めます。反対に税金が還付される方は申告書を提出してからおよそ2カ月~3カ月後に還付金が振込まれます。確定申告をする方、時間がある方は各税務署の開催している確定申告の相談会に行き、税務署の職員と相談しながら作成したほうがスムーズです。必要な書類さえあれば最後まで丁寧に説明してくれ、待ち時間を含めなければ30分程で終わります。全国的に3月は会場がかなり混んでいて待つ時間がかかるので、比較的空いている2月に行くのがおすすめです。確定申告相談会についてはこちらで詳しく⇒確定申告の会場体験レポートどうしても時間が取れずに税理士に頼みたいなら、確定申告の内容にもよりますが、相場で1回5~10万円だそうです。10万円程度の規模であればできれば自分でやったほうがお得です。1回確定申告をするとその次の年の確定申告からはそこまで難しくないのでがんばってやってみましょう。e-TAXがおすすめ!国税庁のHP内の「e-Tax」のページからインターネットを利用して電子的に手続が行えるシステムです。自宅で確定申告の手続きが行える、とても便利なシステムです。作成開始をクリックし、それぞれの項目に金額を入力していくだけで所得や税金を計算し確定申告書を簡単に作成することができます。準備も操作も簡単です!申告方法は2通り。・マイナンバーカード対応のICカードリーダライタAmazonで2000円くらいで売っています。パソコンの推奨環境も決まっているので、注意しましょう。自宅のパソコンからe-Taxにアクセスし、ブラウザ上で申告書を作成したあと、申告書をプリンターで印刷します。データは送信せず、印刷した書面を郵送で提出します。こちらの方法ですと、ICカードリーダライタは必要ありません。代わりにプリンターが必要になります。※e-Taxに関する手続きや操作方法の問い合わせ窓口も設置されていますので、わからない場合には利用するといいでしょう。確定申告をしないとどうなる??はじめに書きましたが、確定申告をしないのは法律違反なのでペナルティがあります。故意・不意にかかわらず、3月15日の期限までに申告や納税をしないと延滞税や無申告加算税などの申告漏れによるペナルティが課されることがあります。重い税がかかるケースもあるので注意が必要です。以下に、ペナルティが発生する3つのケースをご紹介します。故意に申告書を提出しない帳簿の改ざん5年以下の懲役若しくは500万円以下の罰金。」そんな時は、必ず1ヶ月以内の4月15日までに税務署へ申告しましょう。自主的に期限後申告すれば無申告加算税が納税額の5%に相当する加算で済み、延滞税も申告時期が早いほど小額になるので、できるだけ速やかに対処をしましょう。税金の納付状況は個人信用情報の登録対象ではないため、滞納があったからといっていわゆるブラックリストに載ることはありません。税金の滞納があってもクレジットカードやカードローンの審査には影響しません。普通の生活には困りませんが、住宅ローンや不動産担保ローンなどには大きな影響を及ぼす場合があります今後も投資活動を続けるには支障がでる可能性もありますのでうっかり忘れには注意しましょう。まとめ家賃収入がある人向けに確定申告の手続きをまとめてきましたがいかがでしたか?白色申告と青色申告では「青色申告」を選択した方がお得です。必要書類を用意したら確定申告をスムーズに終わらせることができます。日頃から、領収書や明細書はわかりやすくまとめておきましょう。確定申告で不安な方は税務署が開催する確定申告相談会に行くこともおすすめです。インターネットで確定申告を作成・申請できる「e-tax」を利用すると、面倒な所得や税金の計算も省けますし、税務署に直接行かなくて済むので便利です。漏れがないようにしっかり申告しましょう。安い投資ではありません。うまく運用できれば頭金たった10万円で月20万円の家賃収入を作り出すことが可能です。このセミナーでは、サラリーマンの方が現実的に不動産投資を始めるために必要な知識をお伝えします。不動産業界14年のプロが導き出した「失敗しないためにリスクヘッジを最大限にする手法」、かつ「実践的な不動産投資の勝ちパターン」を、参加者の方だけにお伝えします。・「東京15区」に投資するべし!・目先の数字にとらわれず資産価値を重視すべし!・中古マンションに限定すべし!本当に不動産投資で5回の成功と10回の失敗を繰り返した私だからこそわかる、物件の良し悪しの見極め方、満室経営を達成するノウハウをお教えします!詳細を見るtrust_admin「不動産投資をデザインする」株式会社トラストのスタッフが交代制で記事を書いています。マンション投資リノベーション。