本日は、その両者を比較し、さらに、なぜ櫻田がこの二つを併用しているのか、を整理してみました。類似点と相違点を表にしてみました。65歳以上なら、個人事業主を続けながらでも受け取れる。併用する理由その1:所得控除枠の最大化そもそも、この2つの制度に着目したのは、年金や退職金を積み立てるとか、投資しようとか言うより、「所得控除」のメリットが大き過ぎるから。そのメリットを最大限に活かすためには、2つの制度を併用すれば、所得控除枠を最大限にすることができます。(158,000円/月)ま、そんなに老後にお金を突っ込むほど収入がないので、最大限に利用できるのは、ものっすごい稼いだら、の話なんですけどね(笑)また、受け取る時の退職所得控除枠も、この2つを使えば最大限にすることができるので、貯金しておくだけのお金があるなら、使わないテはない。(ちょっと工夫が必要:後述)ちなみに小規模企業共済をまずスタートした理由iDeCoの最大の欠点は「60歳まで、お休みはできても、引き出せない。解約は可能ですし(20年未満なら元本割れ)、「個人事業を廃業」するならば、(加入後1年以上経っていれば)元本割れすることなく積み立てた金額を「退職金」として受け取ることができます。櫻田の場合、ですが、そんな余裕資金すら取り崩さなきゃいけないような、何か危機的状況になったら、個人事業主やめてバイトでもしてると思うので、この考えはアリだと思っています。iDeCoは「投資信託」に対する恐怖心もあり、納得行くまで調べつくすのに時間がかかったので。「予定利率」は微妙な感じ。リスクもない代わりにリターンもあまりありません。その利率はどんどん下がっていまして。1%程度じゃ、インフレを考えると価値が目減りする心配も大いにありますが、まあ、定期預金の利率が0.01%辺りなことを考えれば、銀行に置いておくよりマシ。(節税のメリットを考えると、ある程度のインフレが起きてもおトクと判断)iDeCoは定期預金も選べますが、投資信託やREITなども選べるので、リスクはありますが「増やす」ことができ、さらにNISAと同じように、利益が出ても税金がかかりません。資産を分散したい、という意味でも、併用を決めました。iDeCoで定期預金と投資信託で分散、というのも可能ですが。ちなみに、「確実な利益を得られる所得控除」のないNISAを使う予定は、今のところありません。櫻田は全額を退職金として一気に受け取りたいと思っています。iDeCoは支払いを受ける度に手数料が数百円かかるのもあり。「退職所得控除」という、退職金から所得税を沢山取るのはかわいそうだから、働いた年数(=積み立てた年数)に比例して課税金額を控除してあげるよ、ってのを活用します。退職金として同時に一括で受け取る場合、それぞれに適用することはできず、合算された学から、控除額がマイナスされます。約20年の櫻田の場合、控除額は約800万。対して税金がかかってしまいます。先にもらって、その5年後以降に小規模企業共済を受け取れば、控除枠は一度リセットされるので、退職所得控除を個別に適用出来るそう。ちなみに、iDeCoは投資信託なので、価値が高い時を狙って受け取りたいと思っています。(それか、60歳近くなったら、価値が高い時を狙って段階的に定期預金に変えるか)で、そこから「同じ年とその前年4年間」を置いて共済を受け取れば、退職所得控除がリセットされれているので、満額控除を受けられます。65歳以上であれば、仕事を続けていても共済金Bを受け取ることができます。ゼロ」が達成できると睨んでいます。妄想ですし、年金形式でもらう場合を検討していないし、不完全です。と小規模企業共済に加入している社長は退職金の支給時期に注意しようきちんとしたソースを確認していないので、ここらへんは税理士さんかファイナンシャルプランナーさんに相談する予定ですので、あくまで妄想レベルです。追記2018年10月:税理士さんにこの記事を見て頂きました、間違ってませんよと太鼓判押して頂きました!税制って、知らないと損すること、知ってると得することがたくさん。SAKURADA.タイトルとURLをコピーしました。