確定拠出年金の納付延長(65歳)へ検討開始。ご希望の方リンク・引用・転載について問い合わせ確定拠出年金の納付延長(65歳)へ検討開始。延長された際の影響や対策を考えてみる2019年8月29日iDeCoiDeCoHOMEiDeCo確定拠出年金の納付延長(65歳)へ検討開始。延長された際の影響や対策を考えてみる本日の日経新聞に興味深い記事がありました。確定拠出年金の払い込める期間を現状の60歳から65歳に上げる案です。両方を指すものと思われます。厚生労働省は運用成果によって年金額が変わる確定拠出年金について、掛け金を払い込める期間を延ばす方向で検討に入る。上限を60歳から65歳に上げる案が軸だ。期間が延びれば、老後に受け取る年金は増える。60歳を超えても働く人が増えているため私的年金の仕組みを充実させ、先細りする公的年金を補う。8月31日この案が実現した場合には様々な影響が考えられます。事前に対策を考えておく必要があるでしょう。今回はこれらの点について考えていきます。追記:来年には具体的な検討に入るようですね。議論を始め、2020年の通常国会に確定拠出年金法の改正案を提出する方針だ。納付できるのは60歳まででした。それが今回の案が実現して確定拠出年金の納付期間が延長し65歳まで納付が可能となった場合、変更が生じる点やメリットもデメリットなど様々な影響が考えられます。対策も含めてそれぞれみていきましょう。確定拠出年金の納付期間が65歳になるメリットまず、メリットから見ていきましょう。いくつか考えられます。退職金控除が増えるまず一番に考えられるのが退職金控除の話です。退職金控除が関係があるのは確定拠出年金の受け取りを一括で行った場合です。受け取った金額は退職所得として扱われます。確定拠出年金での退職所得の計算は以下の通りとなります。掛けた年数(=A)退職所得控除額20年以下40万円✕A(80万円に満たない場合には、80万円)20年超800万円+70万円✕(Aー20年)つまり、掛けた年数がかなり重要となります。40歳からスタートして20年掛けた場合を考えてみましょう。この場合、40万円掛ける20年の800万円が退職所得控除となります。800万円までなら所得税などが掛からず受け取ることが可能です。それが納付期間が5年伸びたらどうなるのでしょう。この場合、25年掛けることができるようになります。退職控除の計算は800万+70万掛ける(25−20)となり1150万が退職所得控除となります。1150万までなら所得税などが掛からず受け取ることが可能です。このケースだと5年納付できる期間が増えたことで350万円退職控除が増えたことなりますね。運用できる金額が増えるまた、もう一つのメリットは5年間余分に掛けることができますのでそれだけ運用できる金額が増えることになります。自営業者ならば最大で年間81万6千円掛けられますので5年余分になれば408万円運用できる金額が増えますね。月に下限の5000円を掛けている方でも年間6万円。5年間で30万円余分に掛けられることになります。受け取る時期までは運用することになりますのでそこまで複利で増える可能性もありますからこの点も大きいと言えます。確定拠出年金内なら利益がでても非課税ですから非課税期間が伸びることにもつながりますしね。実際の定年とリンクする(節税効果を得られる)1つ目として実際の定年年齢とリンクすることが考えられます。現在定年年齢を65歳にあげようと国あげて取り組んでいます。そのため多くの会社が定年を延長したり、再雇用制度で65歳まで働ける体制となりつつあります。(iDeCo)の最大のメリットである所得税・住民税の節税効果を働いている間受けることができるようになるってことです。確定拠出年金の納付期間が65歳になるデメリット確定拠出年金の納付期間が65歳になるデメリットもいくつか考えられます。受け取り方や受け取り時期を工夫しないと損をする前述のように今回の変更が実施されると退職金控除面では優位に働きやすそうですが、逆にデメリットとなりそうなこともあります。それは会社から大きな退職金が出る場合です。この場合、退職金控除のちょっとした点を意識しておかないと大きく損をすることになります。今回の改定が決まるとその懸案がかなり強くなってしまいます。退職金控除は前述のように掛けた年数を元に計算をします。会社から出る退職金も同様に勤続年数を元に計算をします。両方をもらう場合、その期間が重複しているケースがほとんどでしょう。退職金と確定拠出年金を同年にもらう場合、退職金控除を合算することはできません。(イデコ/iDeCO)の運用が20年の場合を見てみましょう。(イデコ/iDeCO)の金額も合算して計算します。この場合、退職金控除は800+70万(40−20)となりますので2200万円が退職控除となります。(イデコ/iDeCO)700万円までなら非課税となるのです。(イデコ/iDeCO)について控除が受けられなくなりますのでその半分が退職所得として扱われますので税金が大きく増えることになります。なればせっかくの所得税、住民税の節税効果が低減してしまいますよね。そこで対策として考えておきたいのが受け取り方と受け取る時期です。(イデコ/iDeCO)は退職金(一時金)として受け取る以外にも年金として受け取る方法、一時金と年金の併用という受け取り方があります。それぞれメリット・デメリットがありますのでそれらをしっかり認識した上で少しでも税金を安く受け取れる方法を検討する必要があるでしょう。今回の改定が決まるとメリットで上げたように運用できる金額も増えますからそれだけ受け取り方を気をつけないとそこで税金を取られて得さがだいぶ減ってしまうことになります。受け取る時期として意識しておきたいのが退職所得控除の下記の2つの条件です。この条件で受け取るならば退職所得控除の計算を重複して使うことができます。(iDeCo)を受け取り。会社を65歳で退職し退職金を受け取るならば重複している期間も含めて退職所得控除の勤続年数として計算できます。有利に受け取ることができるのですね。詳しくは下記の確定拠出年金の受け取り方の記事を御覧ください。(イデコ/iDeCO)は本当にお得な制度です。注意しなければならないのがあります。それは[...]もらえる時期が遅くなるかも今回の案が実現すると一番考えなければならないのが受け取り開始年齢がどうなるかです。現状は加入期間で受給開始年齢が変わります。満65歳まず考えられるのがこの受給開始年齢がそっくりそのまま5年スライドする形です。10年以上加入していた方は満65歳から受給開始可能。掛けていない方は70歳から受給開始が可能になるってことですね。この辺りは現状が案の段階ですからそのあたりの詳しい情報はでていませんので注目する必要があるでしょう。受け取り開始年齢が変わると老後の生活計画も変わってきますので早めに決めてほしいところではありますね。68歳にする議論開始。慌てず68歳までの生活費を確保しておこう。社会保障の今後の考え方について議論しました。その中には年金支給開始年齢を68歳にするという内容も。資料を読むと年金支給開始年齢を68歳にする方向に進むのは間違いないようです。[...]まとめ今回は「確定拠出年金の納付延長(65歳)へ検討開始。延長された際の影響や対策を考えてみる」と題して確定拠出年金の納付延長による影響やその対策につういて考えてみました。(iDeCo/イデコ)を始めるならまずは金融機関を決める必要があります。あってどこにしたらよいのかわからない方も多いでしょう。(iDeCo/イデコ)の場合、金融機関ごとの違いがとても大きいですから慎重に選びたいところです。私が今もし、新たに加入するならSBI証券、楽天証券、マネックス証券、松井証券、イオン銀行、大和証券の6択の中から決めます。手数料等は各社共通で掛かります。)また、運用商品もインデックスファンドを中心に低信託報酬の商品が充実しています。順番に見ていきましょう。iDeCo(イデコ)」です。SBI証券はたくさんの運用商品があり、信託報酬も安いものも多くあります。そのため選択の楽しさがあります。ひふみ年金やジェイリバイブのようなアクティブファンド、iFree8資産やダウ、グローバル中小などの人気商品の取扱もポイント高いですね。2018年11月からセレクトプランなる新しいプランができました。Slimなども取り扱いがあり、信託報酬にも他に負けないだけのものになりましたね。ちなみに既存加入者も無料でプラン変更可能となっています。私も先日セレクトプランに変更しました。SBI証券は確定拠出年金について古くから携わっており、1番の老舗で安心感が高いのも大きいと思います。筆頭候補はSBI証券で決まりでしょう。こちらを検討してみてください。信託報酬がほとんど最安値水準でスキがありません。Slim先進国株式インデックスが買えるのが大きいですね。Slimシリーズを取り揃え信託報酬が最安値水準となっています。抑えるところは抑えた感じがありますね。逆に本数が少ないことにより選びやすさは増しており初心者向けの筆頭候補といってもよいかもしれません。35本制限まで余裕があるというのは最後発の強みですね。1番人気のひふみ年金の取扱もあるのもポイント高いです。イオン銀行イオン銀行iDeCoはたわらシリーズが充実していたり、ひふみ年金の取扱があります。このあたりに興味持つ方は選択肢として全然ありです。確定拠出年金は人気のセゾン投信なんかにも加入できます。インデックス・ファンドと楽天・全米株式インデックス・ファンドといった自社の人気商品の取扱が魅力です。(iDeCo/イデコ)にもかなり力を入れています。他のネット証券と違い店舗が全国各地にたくさんあります。そこに魅力を感じる方にはおすすめできますね。取扱商品もダイワつみたてインデックスシリーズなど信託報酬が安めの商品を取り揃えています。UBS中国株式ファンド、ブラックロック・インド株ファンド、ダイワ・ロシア株ファンド、ダイワ・ブラジル株式ファンドといった他の金融機関ではみかけないその国特化のファンドなんかもあるのがおもしろいですね。総合して考えるとこの6つの金融機関ならどれかに加入すれば大きな後悔はないかなと思います。他の運営管理機関もぜひがんばってほしいところですね。最後まで読んでいただきありがとうございました。フェイスブックページ、ツイッターはじめました。「シェア」、「いいね」、「フォロー」してくれるとうれしいです最新情報をチェックしよう!フォローするこの記事を書いた人koge豊かに生きていく上で必須なのがお金の知識です。日本では「お金」が汚いものという認識が根強く、あまり勉強されてきませんでした。そのため今後は老後破産が増えてしまうなんて話もありますね。そんな世の中を少しでも変えたいという強い信念を元に「お金に生きる」を立ち上げました。(iDeCo/イデコ)おすすめ投資信託、おすすめポートフォリオ。(iDeCo/イデコ)おすすめ配分。お金に生きる.ホームシェアメニューTOPへ。