投稿する助け合い経理、労務、総務のことでわからないこと、利用者同士で助け合いを目的とした掲示板です。ルールを守ってご利用くださいませ。21:29karz様こんばんは。お世話になっております。納税充当金の別表4減算(留保)の処理については理解しました。いう欄を作って減算(留保)し、5-1の「27.納税充当金」で1欄を2欄で消去しました。混乱してきたのですが、「27.納税充当金」と「29.未納道府県民税」には同じ金額を記載するということで間違いないでしょうか?整理するために、今までご教示頂いた内容を整理したP/L・別表4・5-1を記載します。1,63020の差なので、納税充当金の処理がどこかで間違っているようです。利子割については、2円のお釣りを受取りたくないのですが、損金として計上することは出来ないのでしょうか?もしも損金計上することが問題がないようでしたら、翌期の処理方法も含めてお示しいただけると助かります。均等割額への充当とするのが最善の方法でありましたら、そのようにし処理いたします。それと、当方は中間申告をしていないのですが、利子割額を「29.未納道府県民税」3欄の中間に記載しても問題ないのでしょうか?勝手を言って申し訳ありませんが、今日は頭がパンクしそうなので、また明日取り組みたいと思います。上記の投稿を操作します。投稿された記事はご自身で削除できません。削除依頼をしてください。返信をいただいたらお礼を返して下さい。この掲示板は知識を深めるための掲示板です。実務に利用される場合は、税理士か税務署に確認を取ってください。万が一、回答が間違えていたら是非教えてあげて下さい。ここは知の共有の場なので、みんなで教え合ってください。質問をされた方も是非どなたの質問に返信して下さい。ここはみんなで助け合う掲示板です。