損しないために!不動産所得が赤字の時の損益通算について不動産投資2015/4/8損しないために!不動産所得が赤字の時の損益通算についてTweet不動産投資により不動産所得が赤字になった場合、確定申告をすることによって、給与など他の収入と損益通算し、所得税を節税することができます。具体的な計算方法や確定申告のやり方などについて詳しくない方も少なくないでしょう。確定申告の流れについて確定申告が手間なら税理士に依頼するのは?税理士費用の相場や探し方についてなどについて書いていきますので、ご参考になれば幸いです。あなたのための教科書です。不動産投資はとても高額な投資にもかかわらず、知識をしっかりと身につけないうちに手を出してしまう初心者の方がとても多いのです。不動産投資に興味があるけど、何から初めていいか分からない営業マンの言うことを鵜呑みにして失敗したくないしっかりと基礎から学び、できる限りリスクを避けたいという状況なら是非お読みください。投資に対する知識不足から不安になったり、間違った判断をしてしまわないために必要なことばかりです。初心者の方や、もう一度基礎からしっかり学びたい方はぜひダウンロードして読んでください。目次1、不動産所得との損益通算とは?2、給与所得と不動産所得とを損益通算する場合の計算方法(1)不動産所得の計算方法(2)給与所得と不動産所得の損益通算のシミュレーション3、給与所得と不動産所得を損益通算する際の注意点4、不動産投資時に認められる12個の経費5、確定申告の流れについて(1)手続きをする時期(2)確定申告手続きの流れ(3)会計ソフトを利用する6、確定申告が手間なら税理士に依頼するのは?税理士費用の相場や探し方について(1)税理士費用の相場は?(2)税理士の探し方は?まとめ1、不動産所得との損益通算とは?不動産所得がある場合の損益通算とは、1年間の不動産の所得が赤字になった場合、給与などの収入と合算することを言います。確定申告をすることにより所得税を安くすることができます。給与は年収500万円で、不動産所得が赤字200万円の場合、損益通算をすることで300万円に対して所得税を課税する事になりますので、節税効果が見込めます。次は損益通算する場合の計算方法について見ていきましょう。(1)不動産所得の計算方法まず、不動産所得の計算方法をみてみましょう。不動産所得がある場合の税金の金額は、その一年中に不動産所得に関わる総収入金額から必要な経費を控除して計算します。簡単には以下の計算式にて算出する事ができます。142,488円」となり、約400,000円の節税が出来ました。不動産所得で赤字が出たとしても、損失の内容によって損益通算が出来ない損失があります。具体的には以下の通りですので、損益通算をする際に注意するようにしましょう。一定の組合契約に基づいて営まれる事業から生じたものでその組合の特定組合員に係るものの損失(ただ個人が不動産投資をする場合には関係はありません)詳しい内容については、国税庁の「不動産所得が赤字のときの他の所得との通算」をご参照ください。詳しい内容については「確定申告時に知っておくと得する不動産所得12個の経費とは」をご参照ください。5、確定申告の流れについて損益通算する際の確定申告の流れについてみてみましょう。毎年の2月16日〜3月15日の1ヶ月間となります。(2)確定申告手続きの流れ大きく以下のような流れになります。1確定申告に必要な書類を準備する2決算書を作成する3確定申告書を作成する4確定申告書や関連書類を税務署に提出するでは、順番にみていきましょう。1確定申告に必要な書類を準備するまず、確定申告に必要な書類を準備しましょう。その他損益通算をするための他の収入の「源泉徴収票」も用意して下さい。2決算書を作成する不動産所得は青色申告決算書を使用します。提出する必要があり、忘れずに提出しましょう。10万円控除65万円控除の2種類があります。どちらに適用されるかについては、詳しく国税庁の「事業としての不動産貸付けとそれ以外の区分」にてご確認下さい。ーフォーマット記載例3確定申告書を作成する確定申告書は、1月中に管轄の税務署から送られてきます。コーナー」から印刷することが出来ます。き」をご参照ください。・フォーマット・記載例(不動産所得が赤字で給与所得がある場合)4確定申告書や関連書類を税務署に提出する確定申告の申告書や関連書類の用意が出来ましたら、税務署に提出しましょう。一般的には直接管轄の税務署に提出しますが、お仕事が忙しく、税務署にて申告の手続きを行う時間が無い方は、e-TAXもしくは、郵送にて手続きを行う事もできます。コーナー」をご参照ください。(3)会計ソフトを利用するここまで読んで頂いた方の中で、ご自身で確定申告をするのは大変だと思われる方も少なくないでしょう。確定申告を短時間に簡単にするためには、「クラウド会計ソフト『Freee』を利用してみるのはいかがでしょう。「どうしても自分で手続きするのは面倒!」という方は大変利用しやすいソフトなので、ぜひ利用してみてください。6、確定申告が手間なら税理士に依頼するのは?税理士費用の相場や探し方について以上の通り、確定申告では申請書類の記入、必要な書類の用意など手間のかかる作業が多く発生します。従って、初めての方や時間があまりない方には、専門家である税理士に依頼することを検討してもよいでしょう。(1)税理士費用の相場は?税理士費用の相場は、一般的には5万円前後だと言われています。税理士によって8万円前後かかる場合もあります。(2)税理士の探し方は?知り合いの税理士がいればいいのですが、いない場合は、無料にて簡単に税理士事務所の見積りを一括にて依頼することができる、税理士紹介サイトを利用してみるのはいかがでしょうか。以下のサイトより無料で税理士事務所を見積りすることができます。費用を比較することも出来ますので、ぜひ利用してみてください。税理士ドットコムまとめ今回は不動産所得が赤字の時の損益通算について書きましたが、いかがでしたでしょうか。ご参考になれば幸いです。3年間のフリーター生活を経て法律事務所に勤務。ある丸山和也氏の秘書を務める。情報が十分に行き届いないために大きく損してしまう不動産オーナーが多い現状を変えるため、インターネットメディアを通じて有益な情報を届け続けている。資産運用マニュアル無料プレゼント「自由な老後を過ごしたい」と考えているあなたが今のうちに知っておくべき資産運用の全てをまとめた教科書です。老後生活における月の最低予想生活費は「27万円」と言われています。年金の支給に不安を感じる今だからこそ資産運用を実践的に学ぶ必要があるのです。・資産運用を有利に進める為の4つの税制優遇制度の活用方法この資料をダウンロードすることにより、資産運用の基礎的な知識がひとつひとつ身につけることができ、あなたに合った適切な判断のもとに実践的にスタートすることができるようになります。資産運用だからこそ、ぜひ手にとって読んでみてください。FX初心者・中級者は必読!!不動産投資のバイブル不動産投資がこれからのあなたへ不動産投資はリスクありますが、この一冊を読んで頂ければ、失敗しないポイントをおさえることができ、安心した投資ができるようになります。初心者・中級者は必読!!不動産投資のバイブル不動産投資がこれからのあなたへ不動産投資はリスクありますが、この一冊を読んで頂ければ、失敗しないポイントをおさえることができ、安心した投資ができるようになります。“本当に良質な不動産会社だけをオススメするメディア”※無断転載及び無断でリンクを貼ることを禁止しております。リンクをする際には、必ず運営者までご連絡頂き許可をお願いします。本当に行くべき厳選セミナーはこちら。