FXの税金対策と節税方法を紹介します。Fincy[フィンシー]さっそく診断するFPの方はこちら会員登録ログインFincyトップ投資FXFXの税金対策と節税方法を紹介します。脱税は絶対NGですFXの税金対策と節税方法を紹介します。脱税は絶対NGですFX取引は為替の差益を狙う投資手法です。自宅のPCを操作することで利益を生むことができるので、副業として行っている人も多いことでしょう。その収入にも税金がかかることを忘れてはいけません。今回は、FXにからむ税金について解説します。今なら特典で徹底サポート!たった30秒であなたの確定申告を無料診断!FXに税金はかかる?FX取引によって得た為替の差益は、日本の税制上では『先物取引に係る雑所得等』に区分され課税対象となります。FXを行う人が会社勤めであるかに関わらず、そこから得た利益は『確定申告』を行い、所得と納税額を決定し、税金を納付しなければなりません。一般的には、会社勤めのように給与として収入(所得)を得ている人は、雇い主が月給から所得税を源泉徴収しているので、自分で確定申告をする必要はありません。FX取引など副収入がある場合や、そもそも収入を給与以外から得ている人の場合は、確定申告を行う必要があります。所得の各ケースについて、確定申告が必要な場合を以下にまとめます。確定申告に必要なもの確定申告は、毎年2月中旬から3月中旬にかけて行われます。FX取引から得た利益について確定申告を行う際には、以下のようなものが必要となります。)を10区分し、控除などを適用した後に合計し納税額を決定する、総合課税制度が取られています。FX取引や先物、あるいはオプション取引など、特定の金融商品から得る利益は、上記の所得から分けて取り扱う『申告分離課税』の制度が適用されます。税率が一律である申告分離課税が適用されるFX取引の利益は、その額に関わらず20%(所得税15%と地方税5%)の一定税率で課税されます。したがって、給与所得のある人がFX取引の利益を確定申告する際には、それぞれ個別の税率で納税額を計算し、その合計額を納税することになります。して納税額に加算されることになっています。損益通算ができるFX取引ではそこで生じた損益を、他の先物取引の損益と合わせて計算することが認められています(損益通算)。この制度のメリットは、たとえばオプション取引で生じた利益(課税対象額)を、FX取引で生じた損失により相殺できるということです。先物取引に係る雑所得に区分されていない所得との損益通算は認められないので注意が必要です。損失の繰り越し控除ができるFX取引などから生じた損失で、その年の損益通算により処理しきれない部分は、先3年間に限り、各年の利益から控除すること(繰り越し控除)も認められています。FXの税金を節税する方法FX取引からの利益は、基礎控除額などを差し引いた部分に税金が課せられ、納税をする必要があります。納税額を節約するための工夫がいくつかあります。一般的に収入を得るためには、必ず一定のコストがかかってくるので、その分は必要経費として収入額から差し引き、課税額を計算することが認められています。FX取引に関係する必要経費として考えられるものは、パソコンの購入代金、インターネット通信料、電気料金などの一部、あるいは専門書籍購入やセミナー参加費用などがあります。損失の繰越し前述のとおり、FX取引などで生じた損失は、先3年間にわたり各年の利益を相殺し、処理することが認められています。したがって、前年から繰り越した損失が、その年にFXから得た利益額以上であれば、課税対象額はゼロとなり納税も必要なくなります。する』とは、つまり会社を立ち上げることです。FXなどの金融商品取引も、それを専業的に行うのであれば、会社を作り資産をそちらへ移すということが考えられます。いった場合、個人から法人に変わる最大のメリットは、所得にかかる税率の差です。以下に示すように、個人に課せられる累進税率と法人税率は、所得額の範囲により関係性が変わってきます(法人税率は、資本金1億円以下の中小普通法人を仮定、各数値は2018年度のもの)。23.2%上記のとおり、法人税率の上限は23.2%です。法人税に関して節税に有用な他の制度としては、事業から生じた欠損金(赤字)を青色申告した場合に、最大10年の間繰り越し控除ができるというものもあります。法人化することで生じる義務(帳簿管理や社会保険の手続きなど)が増えますが、FX取引からの利益が大きい場合は、検討してみる価値はあるといえます。脱税するとどうなる?仮に、FX取引から得た課税対象の利益を申告せずに納税義務を怠れば、それは脱税であり違法です。現在は所得税法(第225条)において、FX業者が利用者に対して行った支払いの内容を、業者は支払調書として税務署へ提出することが義務付けられているので、トレーダーがFXの利益への課税を逃れることは不可能といえます。修正申告の際に新たに決定する納税額に上乗せされます。税金を逃れるために虚偽の内容を申告したことが発覚すると、『重加算税』というさらに重いペナルティが課せられます。以下に、加算税の概要をまとめます。40%(直近5年間に同じ名目の修正申告をしていた場合は50%)上記のとおり、たとえ悪意がなかったとしても正しい申告を行わないと、かえって余計な罰金を支払うことになるので、十分に注意する必要があります。財務省まとめFX取引は、自宅のPCを操作することで利益が得られる投資手法ですが、その利益には税金がかかります。課税される所得税は、20%一律の申告分離課税で、2037年度までの間は、所得税額に復興特別所得税を上乗せして、納税する必要があります。FXの利益にかかる所得税額を計算する際には、前3年間の損失を繰り越すことができるので、無駄な税金を支払わないためにも、忘れずに申告しましょう。意図していなくとも、所得を少なめに確定申告することは脱税とみなされ、重いペナルティを課せられる可能性もあるので、この点にも注意しましょう。2018-05-17Fincy編集部ツイートシェアはてな保険・住宅ローン、お金の悩み、現在の家計・老後の家計や将来が気になるという方は、「お金の専門家」に相談するために、まずはライフプランを作成してみましょう。現在では、ほとんどのFX業者が取引手数料を0円に設定しています。そのままでは業者の利益がなくなってしまうので、その代わりに...ロボアドバイザーの手数料を比較。何もしなくても、すべておまかせで分散投資ができる『ロボアドバイザー』ですが、実際に使ってみると、どんなメリットやデメリッ...初心者の投資信託の始め方について。投資信託は、複数の投資家から集めた資金を、運用の専門家が運用する投資商品です。そのため株よりもリスクが低く、初心者でも始め...FXの税金対策はまず経費をチェック。FX(エフエックス)で利益が出た場合は、会社員や主婦であっても確定申告が必要なケースがあります。新光US-REITオープンについて教えてください新光US-REITオープンに加入した時期は、分配金は75円あったのですが、今は50円になっています。分配金が減っていくのでしょうか。投資信託のしくみ、メリット、デメリットを教えてくださいアライアンス・バーンスタイン・財産設計2030に加入したばかりです。積み立てていたニッセイ日経225インデックスファンドについて1年ほど前までに、積み立てていたニッセイ日経225インデックスファンドの残高がありまして、資金の都合から今は積み立てを止めています。ロボの基準価額の動きについて教えてください。時代の最先端技術であるロボット・AI関連のファンドなので、今後も大きく成長が期待出来ると踏んでおり購入を決めました。既婚FXの人気記事1FXにおけるロットの計算方法について。FX取引におけるロットの意味を確認しましょう。FX取引におけるロスカットの意味を確認しましょう。FX取引では、利益だけでなくある程度の損失も必ず...投資3FXの要、経済指標をアプリでチェック。関...投資4FXの予想をアプリでしたい。オプション取引の大まかな仕組みについて確認しましょう。オプションとは、資産価値のある何か(原資産)を売買...投資6FXの税金は必要経費で節税。FX取引の中で、ロットに関連するいくつかの用語の意味を確認しましょう。FXはどのような取引なのでしょうか。Exchangeの略で、日本語では外国為替...投資9FXの税金と確定申告。会社から帰宅した後の数時間をFX取引に割いている、というトレーダーの場合でも、その取引から得る利益は課税の対象です。口座開設の際に注意しなければならない点を解説します。