(iDeCo・イデコ)の運用指図者だった方も、加入者になって掛金を拠出できるようになりました。方(税金を納めている方)」は加入者に変更して掛金を拠出すべきか?について説明します。掛金を拠出するとは、掛金を払うという意味。毎月決められた額を積み立てていくので、先取り貯金や積立投資みたいなものと考えていただくとわかりやすいです。確定拠出年金は制度が少し複雑なため、記事が4,000字以上の長文になってしまったので、まずは結論から書きますね。方(税金を納めている方)」は、老後資金を貯めるためなら加入者に変更して掛金を拠出するのがおすすめです。受け取り時に税金がかかることがあるまとめ運用指図者とは?運用指図者とは、掛け金は拠出できずに「運用を指図する」だけの方のこと。「運用を指図する」とは資産を売却して、金融商品を購入しなおすこと(=スイッチング)ができるという意味です。確定拠出年金は60歳になるまで資産を引き出すことはできません。次の3つのいずれかに当てはまる方は、運用指図者のはず次の3つのいずれかに当てはまる方は、運用指図者になっているはずです。今回は、1番と2番に当てはまる方向けの記事です。なった方は、金融機関の選択が一番大事です。ここを間違えると、大きく損をします。まとめ2018.06.01運用指図者は、運用指図者のままか?加入者に変更するか?をえらべる運用指図者ができることには、次の2つがあります。加入者に変更して、新たに掛金を拠出するこの記事では、2番にしぼって書きます。掛け金の限度額は、個人の状況によって異なります。自営業の方は月68,000円、公務員は月12,000円。会社員の方はお勤め先で聞いていただくのが早いです。方(税金を納めている方)」が、加入者に変更して掛金を拠出するメリット・デメリットは次の通りです。受け取り時に税金がかかることがある次章から、それぞれの項目についてくわしく説明します。所得税と住民税が安くなる運用指図者で税金を納めている方が加入者に変更するメリットの1つめは、所得税と住民税が安くなること。おいて注目すべきは、所得控除の部分。あたるので、所得税額(所得税・住民税)が減らせるのです。掛け金を拠出すると、どれくらい税金が安くなるかシミュレーションどれくらい税金が安くなるかは、課税所得によって異なります。そのため、実際にシミュレーションをしてみました。1課税所得を調べるはじめに源泉徴収票から課税所得を求めます。ちなみに、年収680万円だった夫の課税所得は約300万円でした。2必要な情報を入力する次に、必要な情報を入力します。純粋な所得税・住民税の節税額だけをシュミレーションするなら、運用利回りは0%をえらんでください。最後に、結果を確認します。掛金を年間144,400円(月12,000円)拠出するだけで、納める税金が1年あたり28,800円安くなります。これは非常に大きな節税ですよね。節税効果が小さくなることがあります。住宅ローンなどのローンをお持ちの方は、くり上げ返済をしたほうがいいこともありますので、ご家庭の事情に合わせて検討してみてください。運用益が出ても税金がかからない運用指図者で税金を納めている方が加入者に変更するメリットの2つめは、運用益が出ても税金がかからないこと。確定拠出年金は、投資信託や定期預金などのご自身でえらんだ金融商品で運用します。投資信託や定期預金で運用益が出た場合、通常は運用益の約20%の税金が取られますが、確定拠出年金で出た運用益については、税金がかかりません。)』を使って、シミュレーションしてみました。1課税所得を調べるはじめに源泉徴収票から課税所得を求めます。ちなみに年収680万円だった夫の課税所得は、約300万円でした。)2必要な情報を入力する次に必要な情報を入力します。運用利回りについては、3%としてシミュレーションしました。運用益は保証されているものではありませんし、投資信託で運用する場合には元本割れすることもありますのでご注意ください。最後に結果を確認します。「運用益に税金がかからない」ことのメリットは「資産運用時のメリット」に書かれています。月12,000円の掛金を30年間拠出し、仮に3%で運用できたとすると、本来納めるべき税金は675,100円。確定拠出年金の場合はこの675,100円を払う必要がありません。これは大きな節税効果です。60歳まで引き出せない運用指図者で税金を納めている方が掛金を拠出するデメリットの1つめは、60歳まで引き出せないこと。「老後資金として貯めるお金」ということになります。受け取り時に税金がかかることがある運用指図者で税金を納めている方が掛金を拠出するデメリットの2つめは、受け取り時に税金がかかる場合があること。これが非常に複雑なしくみなのですが、重要なのは、退職金がたくさんもらえる方は確定拠出年金(もしくは退職金)を受け取るときに課税されるということです。非課税枠で収まっている方は、一時金で受け取れば税金がかかりません。退職金がたくさんもらえる方でも、退職所得特有の課税計算方法により、多くの方は給与でもらうよりも税金はかなり少なくすみます。掛金の拠出時に払わなくて済んだ所得税・住民税にくらべると、受け取り時に払う税金が少ない方が大半です。そのため、デメリットと言えるのかは微妙ですが、受け取り時に課税されることはあまり知られていないので、この記事ではデメリットとして書きました。iDeCo(イデコ)活用入門』を読まれることをおすすめします。受け取り時の注意点について丁寧に書かれており、とても参考になります。確定拠出年金の受け取り方には、一時金だけでなく年金形式もありますが、節税メリットを享受しやすいのは一般的に一時金での受けとりなので、この記事では一時金のみ説明しました。2016-10-07AmazonKindle楽天ブックスまとめ長くなりましたので、もう一度結論を繰り返します。方(税金を納めている方)」は、老後資金を作るためなら加入者に変更して、掛金を拠出するのがおすすめです。コメントをキャンセルメールアドレスが公開されることはありません。コメント名前メールアドレスサイト上に表示された文字を入力してください。JCBカードの日常生活賠償プランに加入しています【通信費の節約】家族割があるからauを解約できない方向け。auの携帯料金を最安にする方法RECOMMENDこちらの記事も人気です。(DC)のマッチング拠出で老後資金づくり。iDeCo(イデコ)に加入するのはお...確定拠出年金2017.1.19専業主婦がiDeCoに加入するメリット・デメリット。運営者:macchi30代の専業主婦。FP2級を持っている、家計管理ブロガーです。転勤族の夫(30代)・息子(3歳)・娘(0歳)と東京で暮らしています。@chisoku_me最新のコメント【2016年夏-2018年夏】30代営業職のサラリーマン家庭。【2016年夏-2018年夏】30代営業職のサラリーマン家庭。